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13061. 建筑业异地个税申报扣除 [39%]

提出如下问题:项目经理张某2019年1-3月在总公司申报个税，假定附加扣除每月1000元，4-6月份在新疆施工，在新疆申报个税，9月以后回总公司申报 1，张某6月在新疆申报个税时候，附加扣除数据为（） A 1000 B 3000 C 6000 2，张某9...

分类:专家答疑 时间:20191016

13062. 建筑公司总包抵减分包 [39%]

...分包给了劳务公司。假设1月没有开总包发票，且收到了206万的劳务分包发票，当月收到的分包发票不能抵扣总包，那么要怎么做分录呢？2月开具103万总包发票后当月进行抵减1月收到的103万劳务分包发票。这两笔业务的分录这样...

分类:专家答疑 时间:20200407

13063. 支付境外代理 代理服务 代扣代缴税金 [39%]

...金，想询问 1.是否需要代扣代缴增值税及企业所得税？ 2.在什么情况下可以申请减免缴纳增值税及企业所得税？ 3.如果需要缴纳代扣代缴增值税是否税率为6%？代扣代缴所得税税率是多少？ 4.如果需要，以三万美金为例： 代...

分类:专家答疑 时间:20231120

13064. 个人转让公司股权问题若干 [39%]

...:1、个人转让公司股权，要交的个税=（公允价值-原值）*20%，请问老师，这里的原值含有各种方式形成的资本公积还是只是因为投资形成的资本公积？ 2、请问这里的计税依据是什么时期的财务报表？ 3、此时公司有固定资产，...

分类:专家答疑 时间:20241125

13065. 预收租金 [39%]

...开据发票?是在收款时,还是转收入时开局发票? 2.税金怎样缴纳?是不是按预收租金计算税金挂在递延税金中,然后根据分期结转收入数计算税金,转入应交税金中? 3.预收的租金是挂在预收帐款中,还是递延收益中?

分类:专家答疑 时间:20061030

13066. 科研院所转制的企业所得税问题（急） [39%]

...俱乐部会员提出如下问题:更正：我单位注册日为2000年9月28日。我单位是99年科研院所转制企业，财政部和国家税务总局下发文件从注册之日起5年内免征企业所得税，房产税，土地使用税。财税[2005]14号文件补充规定，在...

分类:专家答疑 时间:20070313

13067. 税收优惠政策 [39%]

...俱乐部税务咨询部联系电话：（010）6873 0157 （陈小姐） 2、根据《财政部 国家税务总局关于扶持城镇退役士兵自谋职业有关税收优惠政策的通知》（财税[2004]93号）的规定，为安置自谋职业的城镇退役士兵就业而新办的服务型...

分类:专家答疑 时间:20070417

13068. 工伤死亡个人所得税 [39%]

...得税前可否扣除？是列应付福利费还是管理费用， 2、我公司为员工支付的团体人员意外伤害综合保险税前可否列支？请列出具体文件依据？ 3、我公司08年出租房屋收取09年度1-3月的租金，请问如何确认收入，营业税...

分类:专家答疑 时间:20080606

13069. 动迁补偿款重置问题 [39%]

...今年一农贸市场动迁（土地行政划拨），政府给予补偿款2000万元，此笔款1900万元区政府要求缴纳另一个于92年建成的家具市场的土地出让金，并且直接将1900万元由财政局划拨到土地储备中心，未通过我家帐户划款。问：1、此动...

分类:专家答疑 时间:20080718

13070. 续问50739动迁重置问题 [39%]

...今年一农贸市场动迁（土地行政划拨），政府给予补偿款2000万元，此笔款1900万元区政府要求缴纳另一个于92年建成的家具市场的土地出让金，并且直接将1900万元由财政局划拨到土地储备中心，未通过我家帐户划款。问：1、此动...

分类:专家答疑 时间:20080721