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1301. 所得税汇算清缴以前年度未抵扣支出问题 [24%]

...olor=red>提出如下问题:我是一家电力施工企业公。2014年发现2010年至2013年应扣未扣的支出，根据国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告2012年15号公告第六条规定：根据《中华人民共和国税收征...

分类: 时间:20150529

1302. 关于汇算清缴的账务处理 [24%]

...nt color=red>提出如下问题:专家您好！ 我公司2014年度的汇算清缴后，已交所得税大于纳税调整后应交所得税，请问会计上应如何进行财务处理？请列出分录，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20150608

1303. 关于汇算清缴的账务处理的继续提问 [24%]

...nt color=red>提出如下问题: 专家您好！我公司2014年度每季度都是按实际利润总额预缴的，在2015年5月份汇算清缴时，由于会计制度和税法规定差异调减项目较多，调减后应纳税额小于已交税额，在2015年4月份预缴一季...

分类:专家答疑 时间:20150616

1304. 出口退运逾期 [24%]

提出如下问题:我司2014年5月出口一批货物，总值40万元，退税率15%；因质量原因，货物于2015年6月才到港口，需要按照进口才能接收该批货物。 请问：这里涉及到的补税、退税、缴税手续和金额...

分类:专家答疑 时间:20150618

1305. 增值税问题 [24%]

...人员，生产出来的混凝土也由华宏混凝土公司销售。直到2014年5月，沙井公司才取得生产许可证。本月南宁市稽查二科对我公司进行检查，认为由华宏混凝土公司提供材料、人员并销售的共计85万方左右的混凝土应作为来料加工...

分类:专家答疑 时间:20150623

1306. 股东后投资是否需要验资等相关问题 [24%]

...>您好， 《中华人民共和国公司法》12处修改，自2014年3月1日起施行。 其中：五、删去第二十九条。 第二十九条股东缴纳出资后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。 六、将第三十条改为第二十九条，修...

分类:专家答疑 时间:20150626

1307. 法院判决款如何账务得理？ [24%]

...lor=red>提出如下问题:A公司2012年欠我司货款20万，2014年经我司诉讼至法院后，经法院调解A公司同意支付我司15万，余款不再支付，我司如何账账务处理，谢谢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20150724

1308. 合同与发票 [24%]

...司为子公司（2015年2月份成立） 我公司与A公司在2014年12月份签订合同，A公司将预付的款项付给我们公司，后续付款都有B公司支付。我公司开始生产安装设备（2015年5月份完工）。 期间客户要求发票要开给B公司...

分类:专家答疑 时间:20150724

1309. 所得税减免跨年度账务处理问题 [24%]

...问题专家解答如下:您好， 因为减免的是2014年的所得税，应该的分录是这样的，借：以前年度损益调整 1万元，贷：利润分配－－未分配利润 1万元。

分类:专家答疑 时间:20150728

1310. 合同与发票 [24%]

...立） 因B公司工商办理中，我公司暂与A公司在2014年12月份签订合同，A公司将预付的款项付给我们公司，2015年2月B公司成立后，付款都有B公司支付。我公司开始生产安装设备（2015年5月份完工）。 期间客户...

分类:专家答疑 时间:20150730