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13121. 个税问题 [29%]

分类:专家答疑 时间:20180907

13122. 增值税简易征收 [29%]

...t>提出如下问题:老师： 您好！ 我司在2016年5月1日营改增之前租入的场地在2016年5月1日营改增之后，对外出租（转租）是否适用于简易征收。 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20180906

13123. 关于接待费 [29%]

...全额记入开办费？ 2.对于在开办期间发生的费用分5年平均记入当期的管理费用时，当企业生产经营后按照收入计算的接待费，是否还要把在开办期间发生的接待费一起记入专家解答如下:1.对...

分类:专家答疑 时间:20051226

13124. 增值税抵扣问题 [29%]

... 　　第二条 增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣...

分类:专家答疑 时间:20181101

13125. 收付款贴息 [29%]

...如下问题:我公司为工业企业一般纳税人 1、例2005年11月应收X公司货款100万元,实际收款95万元,贴息5万元(未开具发票,只开X公司内部收据),请问我公司该如何处理才符合税法规定? 2、如我公司应付A公司材料款20万，实...

分类:专家答疑 时间:20060103

13126. 租入固定资产改良 [29%]

...票，也未做摊销，若1年后收到发票并摊销，所得税要在5年内追溯调整到当年吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您的理解是正确的，应当追溯调整到发生的当年，但追溯期不能超过5年。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20181207

13127. 增值税税率适用问题 [29%]

...筑服务（双方均为增值税一般纳税人），该项目在2018年5月1日前已完工，但因当时未签订合同也无结算，我公司无法申报缴纳增值税。直到12月份合同签订，结算金额34万元。请问老师：该项目适用5月1日前11%的增值税税率还是适...

分类:专家答疑 时间:20181224

13128. 出租机器设备 [29%]

...出的问题专家解答如下:您好， 设备出租，在2016年5月都是缴纳营业税，5月份营改增之后缴纳增值税。按照“有形动产租赁服务”计征增值税。 　　一、增值税征税范围： 　　营业税改增值税主要涉及的范围是交通运...

分类:专家答疑 时间:20190101

13129. 关于合作开发建房 [29%]

...值税？ 4、如果不可以买卖，对外租赁的税率？ 5、模式上是以个人名义还是成立一家公司更好？ 6、如果租赁和买卖存在法律障碍，是否可以采取收取一次性收取管理费方式？ 7、在没有土地手续下开发，是...

分类:专家答疑 时间:20190104

13130. 进项认证时间比例，抵扣时限？ [29%]

...税[2016]36号营业税改征增值税试点有关事项的规定：2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程，其进项税额应自取得之日起分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%...

分类:专家答疑 时间:20190110