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13191. 建筑业异地个税申报扣除 [31%]

提出如下问题:项目经理张某2019年1-3月在总公司申报个税，假定附加扣除每月1000元，4-6月份在新疆施工，在新疆申报个税，9月以后回总公司申报 1，张某6月在新疆申报个税时候，附加扣除数据为（） A 1000 B 3000 C 6000 2，张某9...

分类:专家答疑 时间:20191016

13192. 置换写字楼税务问题 [31%]

...字楼置换。信息如下：1、房产证上的写字楼是641平米；2、对方原购房合同每平米大约是6000元；3、现以15000元每平米转给我司；4、相关的所有税金要求我司承担；我想知道：1、写字楼原是个人名义购买，现转到我司名下，需要...

分类:专家答疑 时间:20200117

13193. 不动产租赁的增值税纳税时点 [31%]

...定房租（但合同签订日期写1月），3月开具发票。 1月和2月是否需要预缴增值税（房租价格未获对方认可） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1月和2月不需要预缴增值税，3月开具发票时缴纳就可以。

分类:专家答疑 时间:20200212

13194. 建筑公司总包抵减分包 [31%]

...分包给了劳务公司。假设1月没有开总包发票，且收到了206万的劳务分包发票，当月收到的分包发票不能抵扣总包，那么要怎么做分录呢？2月开具103万总包发票后当月进行抵减1月收到的103万劳务分包发票。这两笔业务的分录这样...

分类:专家答疑 时间:20200407

13195. 有关进项税款滞后抵扣的问题 [31%]

...的公司（中外合资公司），老公司即将清算结束，由于在2月份公司已将所有业务清理完毕，而2月有100多万的税款要交，但部分供应商的货款发票要在3月份开来，3月份以后又没有销售业务，就没有相应的销项税款，这样3月份只...

分类:专家答疑 时间:20060315

13196. 增值税如何结转 [31%]

...询： 1、月末如何结转未交增值税？具体分录是什么？ 2、若当月进项税额大于销项税额时，是否还需要结转分录？具体分录怎么做？ 3、年末是否需要结转增值税各明细科目的余额？具体分录是什么？ 3、增值税需要按月结转...

分类:专家答疑 时间:20200826

13197. 公司收到的拆迁补偿款 [31%]

...），请问：1、我公司应按哪个金额作为我公司的收入；2、此项收入是否不属于增值税征税范围；3、支付给承租方的款项我方应索取何种票据。谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.按10万确认搬迁收入，支付给承租方...

分类:专家答疑 时间:20211009

13198. 股权转让 [31%]

提出如下问题:B公司成立于2021年3月，注册资本200万元，实际出资额26万元，且B公司为A公司的全资子公司，截止9月末B公司利润总额16万元，现A公司拟将15%的股权转让给自然人C。 咨询问题：1、全资子公司下，法人股转自然人股...

分类:专家答疑 时间:20211018

13199. 免交增值税 [31%]

提出如下问题:我公司是小规模纳税人，2022年2月10日出租商铺给个人，租期为2022年2月10日至2022年9月9日，租金收入6万元，请问老师，我公司能否享受小微企业减免增值税的政策？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以享...

分类:专家答疑 时间:20220405

13200. 支付境外代理 代理服务 代扣代缴税金 [31%]

...金，想询问 1.是否需要代扣代缴增值税及企业所得税？ 2.在什么情况下可以申请减免缴纳增值税及企业所得税？ 3.如果需要缴纳代扣代缴增值税是否税率为6%？代扣代缴所得税税率是多少？ 4.如果需要，以三万美金为例： 代...

分类:专家答疑 时间:20231120