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13211. 关于汇算清缴 [4%]

...岗位自学成才奖励费用； 10.职工教育培训管理费用； 11.有关职工教育的其他开支。

分类:专家答疑 时间:20150521

13212. 企所税退抵相关期限规定 [4%]

...lor=red>提出如下问题:老师你好，A公司以前年度（11年）多预缴了企所税，12年抵了一部分，还余200万没有退抵，13年、14年亏损，14年汇算清缴申报表余这200万无处可填,请问这部分不在汇算申报表填报是否会形成损失,听说...

分类:专家答疑 时间:20150523

13213. 固定资产折旧 [4%]

...不提折旧（扩大了利润），后移延长折旧年限至第21年或11年，可否？会计与税法的关系怎样？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不能顺延提,因为它属于前期的费用。税法规定,...

分类:专家答疑 时间:20150523

13214. 红字冲销、跨年补开发票 [4%]

...，在2015年3月才提供给我们一般纳税人资质。在2014年3月--11月期间拉运货物，只要了一部分增值税普通发票，一部分未开具。我公司将全部发出货物做账并按规定缴纳增值税。2015年该客户要求我们 1，将已开具的增值税普通发票...

分类:专家答疑 时间:20150525

13215. 股权转让涉税相关问题 [4%]

... color=red>提出如下问题:老师你好！ 1999年11月甲公司以土地170万元和机器设备10万元向乙公司投资，占其49%的股份，并参与接受投资方利润分配，于2001年7月甲公司以平价方式，即180万元（以评估报告为依据：土地...

分类:专家答疑 时间:20150611

13216. 土地出资及股权转让相关问题 [4%]

...的问题1、土地出资不交营业税，但我的投资日期是1999年11月，请问老师不交营业税的政策依据是什么？专家回答我的问题2、如果股权再转让出去则要缴纳营业税，我的股权转让日期是2001年7月，此政策依据又是什么？麻烦专家...

分类:专家答疑 时间:20150615

13217. 地下车库无产权 [4%]

...提出的问题专家解答如下:国家税务总局曾于2011年2月11日在官方网站上对地下车位销售问题作出过答复：“房地产企业出售的地下停车位，以转让有限产权或永久使用权方式销售建筑物，视同销售建筑物。对取得销售...

分类:专家答疑 时间:20150618

13218. 增值税问题 [4%]

...or=red>提出如下问题:为满足富士康建设的需要，2011年11月29日华宏沙井混凝土公司成立，成立之初原本是以分公司形式成立的，由于建委不同意，后改为子公司形式成立。成立后，由于各种原因，生产许可证迟迟未能落实...

分类:专家答疑 时间:20150623

13219. 增值税专用发票过期怎么处理 [4%]

...r=red>提出如下问题:你好， 我公司于2014年11月销售给客户一批电脑，并开具了增值税专用发票。由于衔接不当，2015年6月才得知对方未收到这张增值税专用发票，经查明是快递公司丢失。请问，这张丢失的专用发...

分类:专家答疑 时间:20150623

13220. 收入发票能否入账 [4%]

提出如下问题:2014年11月开的收入发票到2015年7月能入主营业务收入不？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:凡涉及汇算清缴以前年度的事项的处理原则： 1）通过以...

分类:专家答疑 时间:20150707