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13231. 有限合伙企业股份转让给自然人 [31%]

...(有限合伙) B公司：**股份有限公司(已在新三板挂牌3年的公司) 情况描述： A公司持有B公司10%的股份,A公司期初长期投资成本50万元,截止转让前长期投资成本账面207万元，B公司最近一次经审计的账面净资产3800万元...

分类:专家答疑 时间:20180830

13232. 转租，代理与出售 [31%]

...的规定，能否税前列支？2、合同规定每租出一间（租期3年以上）的按照1年的租金作为代理费，与税法5%的代理服务费是否有冲突？3、在这种情况下，子公司（租赁公司）是否有权直接以子公司的名义与承租经营户签订合同？4...

分类:专家答疑 时间:20051229

13233. 黄金金精矿产品购销 [31%]

...位50k/吨）。目前是缴纳资源税（按照销售金精矿收入的3.5%缴纳），不缴纳增值税。现在由于业务的打算从外部购入金精矿或合质金，然后再对外销售。请问一下老师： 1、 目前我的资源税缴纳有没有问题？ 2、 从外部购入...

分类:专家答疑 时间:20181112

13234. 安置转移费 [31%]

...下游的同类企业产生影响.因此向其支付的补偿费. 3.直接向西藏捐赠的现金支出. 以上3笔业务均在营业外支出中列支.请问:是否应做纳税调整?如果不需调整有何文件?谢谢! 急!!1专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20060103

13235. 股权划转涉及税务问题 [31%]

...7家全资子公司100%股权（其中有2家全资房地产子公司）及3家控股及参股公司的股权，现拟将其中一家全资子公司（C公司）100%股权划转给A集团，则C公司变为A集团的二级子公司，然后将我公司（B公司）持有剩余6家全资子公司、3...

分类:专家答疑 时间:20190118

13236. 合并抵消分录 [31%]

... 应交税金--应交增值税（销项税） 2 借：主营业务成本 3 贷：存货 3 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 抵消子公司对母公司未实现利润 借：营业收入 8 贷：营业成本 3 ...

分类:专家答疑 时间:20190226

13237. 企业购买国债相关问题 [31%]

...题:老师您好！我司是大连一家制造业一般纳税人，2019.03月老板想从中银证券购买一些国债债券，问题：1.请问国债债券的利息收入免增值税么？2，国债债券利息收入免所得税么？3.相关的政策文件号是多少？谢谢老师解惑。 尊...

分类:专家答疑 时间:20190228

13238. A105040专用财政性资金纳税表填表疑问 [31%]

...教的填进去却提示疑点不通过。2015年我司收到政府拨款83,773,800元，全部为不征税收入，其中4000万当年确认收入，计入当期损益，另外的43,773,800计处递延收益，分5年确认收入，2016年开始每年确认8,754,760元，填A105040调整表时，...

分类:专家答疑 时间:20190326

13239. 所得税的计提 [31%]

...小的问题，到让我纠结了很久。希望老师给解惑：公司1-3月的税前利润分别为10万、-3万、-2万，所得税税率25%，请问每月月报的所得税费用怎么计提？怎么做会计分录？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:每月应按适用税...

分类:专家答疑 时间:20190519

13240. 厂办大集体改制涉税问题 [31%]

...只是作为股权了，是否适用国税发【2000】60号的规定呢？3、作为债权到新企业的在职职工，将来支付这笔补偿金时适用哪个规定交个税呢？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、根据财税[2011]157号文件个人因...

分类:专家答疑 时间:20191012