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13331. 如此补税是否合理 [31%]

...d>俱乐部会员提出如下问题:顾问，您好： 2007年3月， 国税稽查提走我司（外企，出口退税）已付款发票(外省，购原材料，2000-2003年度开立）共计10张。说基本认定为假发票，（同期对方已被当地稽查）等送北京检...

分类:专家答疑 时间:20081127

13332. 经营所得与资本利得 [31%]

...? 反之,能否用经营利得产生的利润弥补资本利得? 2 电子设备按3年计提折旧,请问每年汇算清缴的时候还要进行纳税调整吗? 3 我公司是一家物流企业,有如下的经济业务 A 是我公司 B 是港务局 C是企业 A 付钱给...

分类:专家答疑 时间:20081128

13333. 有关税收策划事宜 [31%]

...否需要评估，工商局是否同意受理这种出资行为？ 2、如果工商局不认同或不受理以林权方式的出资行为，当通过其他方式注册成立林业子公司，新成立的林业子公司回购我公司3万亩林地的产权。现请教老师，该回购方案...

分类:专家答疑 时间:20081212

13334. 发出商品的核算 [31%]

...=销项税 这个税金是发货时记还是开票时记？ 2、收款并开票时账务为 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：发出商品 3、发出商品是...

分类:专家答疑 时间:20081217

13335. 关于无形资产摊销 [31%]

...资产的金额是9万+3万吗？ 应该自8月份按照2年摊销吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是计入无形资产的金额是9万+3万。 应该自8月份按照2年摊销

分类:专家答疑 时间:20090104

13336. 关联企业应收账款坏账计提 [31%]

...联企业应收账款坏账是否能计提坏账准备？ 2.如果可以计提坏账准备,税前能否抵扣? 3.关联企业应收账款>3年，且无法收回,税前能否抵扣?需提供何种文件? 请提供相关文号. 谢谢!

分类:专家答疑 时间:20090106

13337. 医疗保险、长期投资、职工公寓 [31%]

...前祝春节好！ 我有以下三个问题： 1、2007年末我公司福利费有节余，2008年公司职工医疗保险根据财企[2003]61号在福利费中例支，根据企业所得税条例可在税前扣除。税务代理所认为，根据国税函[2008]264号第三条...

分类:专家答疑 时间:20090118

13338. 年终所得税的计算基础 [31%]

...问题:专家您好， 我公司是商贸类企业。08年12月份的帐还没有结转。在计提所得税时请教您是按照账面的会计利润直接乘以适用税率吗，我公司的利润500万当中有从联营企业从税后分回的利润100万元。费用中有08年1-3...

分类:专家答疑 时间:20090119

13339. 小规模纳税人的进项增值税如何处理? [31%]

...出如下问题:问题1,我公司目前为小规模纳税人,但预计2009年3月份就能成为一般纳税人,我们现在有一笔进项税,对方开来增值税发票,(发票日期为2008年12月30日),我们是否可以等到三月份转为一般纳税人后再下账,这样可以抵扣这...

分类:专家答疑 时间:20090122

13340. 源泉扣缴与特别纳税调整 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、国税函[2009]3号中明确了福利费的范围，请问，具体哪些是可以自制凭证入帐的，哪些是必须有发票的？有些费用，如职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、...

分类:专家答疑 时间:20090202