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1341. 增值税11%进项税额抵扣 [24%]

...t color=red>提出如下问题:我公司为房地产公司，于2018年4月通过招拍挂的方式取得一块土地，我公司与政府签订土地出让合同，并取得国土局开具的土地出让金发票；我公司在土地所在地成立全资子公司，并与政府签订《...

分类:专家答疑 时间:20180416

1342. 企业所得税清算 [24%]

...发企业，2013年税务机关已经对企业所得税进行了清算。2018年4月，税务机关认为当时的清算所得税税负率过低，要进行重新审定。请问：税务机关对企业所得税的追溯是否过了追溯时效期？有这方面的文件吗?

分类:专家答疑 时间:20180425

1343. 债务重组问题 [24%]

提出如下问题:我公司于2018年初与一单位签订一份合同，合同内容是按服务点收费，且约定为100个点，但至4月份止确定最终服务点为25个点，其余75个点未服务。按理说对方可以退回红冲 我们把货款给对方，...

分类:专家答疑 时间:20180426

1344. 出口退税增值税 [24%]

...齐单证后申报了出口退税，并退税率收到了出口退税。至2018年4月仍未收齐货款，并经保险理赔后，还有1000美金无法收回，我司需确认坏账损失。 请问该笔坏账损失，需要进行视同内销确认销项税金吗？还是按照生产该产...

分类:专家答疑 时间:20180426

1345. 销售旧车怎么开票 [24%]

...二手车销售统一发票纳入增值税发票管理新系统 　　自2018年4月1日起，二手车交易市场、二手车经销企业、经纪机构和拍卖企业应当通过增值税发票管理新系统开具二手车销售统一发票。 　　二手车销售统一发票“车价合计...

分类:专家答疑 时间:20180502

1346. 增值税改税率 [24%]

...的问题专家解答如下:根据国家税务总局公告2018年第18号，　九、一般纳税人在增值税税率调整前已按原适用税率开具的增值税发票，发生销售折让、中止或者退回等情形需要开具红字发票的，按照原适用税率开具红...

分类:专家答疑 时间:20180504

1347. 非房企原厂房办公大楼自建出售缴纳什么税 [24%]

提出如下问题:非房企将2003年房产，2018年自建并部分出售都缴纳什么税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应缴纳增值税，税率5%，土地增值税，印花税，所得税。 ...

分类:专家答疑 时间:20180505

1348. 5 1后开票及申报的问题 [24%]

...那么这些建筑服务应税行为申报及预缴的所属期应该至少2018年4月或者之前。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:建筑服务应税行为申报及预缴的所属期应是当期。

分类:专家答疑 时间:20180508

1349. 税率变动，5月开17%发票存在哪些涉税风险？ [24%]

提出如下问题:2018.4月收款，货物部分发出，发票未开，4月也没有按未开票收入申报纳税。5月开票，税率开17%，存在哪些涉税风险，如何能规避这些风险？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20180517

1350. 进项税额抵扣问题 [24%]

...您提出的问题专家解答如下:您好， 2018进项税额不得抵扣项目 1、纳税人将企业资产用于非增值税应税项目以及增值税免征项目以及集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不得用于增值税进项税额...

分类:专家答疑 时间:20180628