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13491. 委托加工并代销问题 [31%]

...没有计提销项税额，这样的风险有多大，有办法补救吗？2、如果我们完善这个环节是以收手续费的方式操作好，还是以销售差价的模式更好？（我公司有进项税大金额留抵）3、实际情况是：我公司并未收取客户任何代销差价或...

分类:专家答疑 时间:20140728

13492. 另售店竞标承包问题 [31%]

...属分公司另售店（非法人企业），拟实行公司内部职工（2人）竞标承包（期限3年），承包金每月1万元。公司提供经营门面100平方米，仓库100平方米，原有库存商品10万元（3年收回商品资金10万元，第一、二年各30%，第三年40%）...

分类:专家答疑 时间:20140808

13493. 委托境外企业在境外开发产品的开发费税收 [31%]

...其支付开发费 1.该业务是否属于特许权使用？ 2.对外支付开发费时是否需要代扣代缴企业所得税？税率是多少？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、该业务属于向境...

分类:专家答疑 时间:20140821

13494. 分公司的帐务处理 [31%]

...值税清算时，这部分成本可以在分公司或子公司扣除吗？2、设立分公司和子公司有什么不同？3、设立分公司需要单独建立帐套吗？要开立分公司的银行帐户，并且费用支出也由分公司支付吗？3、如果设立的是分公司，将来建成...

分类:专家答疑 时间:20140831

13495. 借款是否产生利息？ [31%]

...入货币用于支付各款项，请问：1、是否属于无偿使用？2、若是有偿使用，支付借款利息时股东是否需要开具利息收入发票给企业作为支付凭证？股东收到利息时会产生哪几项税费？其计征税率是多少？3、麻烦提供相关的税法文...

分类:专家答疑 时间:20140929

13496. 关于土地使用税在土地增值税清算时扣除问题? [31%]

...税能否计入开发间接费？清算时予以抵扣。 2：转让房产缴纳的印花税能否在土地增值税清算时视同税金抵扣？ 3：地方教育附加相关文件下发前，政府要求开发商支持当地教育事业而缴纳的地方教育...

分类:专家答疑 时间:20141118

13497. 注销涉税问题 [31%]

提出如下问题:资料: B国企于2013年10月把C公司90%的股权转让给我司，B国企与我司约定如下： (一)、成交价614万，分期付款，按贷款利率付利息（假设利息50万），最后一期付款400万（于2014年12月31日...

分类:专家答疑 时间:20141225

13498. 股权转让所得税 [31%]

...nt color=red>提出如下问题:老师您好： 我公司2013年3月投资一家新三板公司，最初投资150万元（即：150万股每股1元，为限售股），10月又对该公司投资1680万元（即：560万股*3元/股，为流通股），2014年5月，该公司用资...

分类:专家答疑 时间:20150104

13499. 个人股东借给企业款转投资 [31%]

...公司的投资，公司按增加实收资本进行账务处理？ 2、税务上是否认可？如何操作？要缴哪些税？ 3、注册资本1仟万元不变，实收资本是4仟万元即大于注册资本可否？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20150105

13500. 代购税务问题 [31%]

...关于增值税、营业税若干政策规定的通知》（财税字1994 26号）代购的3个条件。现对涉税存在几个疑问。问题1：销售方直接向委托方开具增值税发票，款项由受托方支付，委托方取得增值税专用发票不符合《国家税务总局关于加...

分类:专家答疑 时间:20150123