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13511. 缴纳营业税 [29%]

...下问题:老师您好： 甲公司为乙公司开具了1-5月营业税发票10万元，甲公司已入账并已缴纳了营业税及附加。乙公司并不认可10万元发票，只认可7万元，也未接受发票。现在甲公司想把1-5月开具的10万元发票作废，重新...

分类:专家答疑 时间:20100706

13512. 出口企业帐务处理是否正确 [29%]

...营业务成本 贷：应交税金/应交增值税/进项转出 5、转内销缴纳的税金：借：应交税金/应交增值税/未交税金 贷：应交税金/未交税金 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:正确，...

分类:专家答疑 时间:20100713

13513. 设计费问题 [29%]

...在设计的过程中可以按差额2万元（比如，全额设计费是5万元，同时我又请别人协助设计包出去一部份3万元，还是全额按5万元交营业税？现在有新文件吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20100813

13514. 外国人员个人所得税 [29%]

...所”的个人，在境内居住时间有多久，90日？183日？1年？5年？5年以上？为避免误答而给您造成不便，请将问题表述清楚，以便我们准确回复。

分类:专家答疑 时间:20100818

13515. 接106561 [29%]

...回坏帐，还是在年底转回？ 2、所得税汇算时170*0.33=56.1万元,已交纳.坏帐收回,多交所得税是否退回?如何退? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、收回坏账冲销坏账准备： 借：银...

分类:专家答疑 时间:20100818

13516. 预交营业税问题 [29%]

...如八月预售收入1000万，预交营业税及附加、印花税、等5.63%土地增值税2.5%共8.13%税率那麽1000*8.13%=81.3万，所得税季度预交。我的问题是；入帐时直接做：借：应交税金81.3贷：银行存款81.3这样做对吗？ 2.

分类:专家答疑 时间:20100819

13517. 劳务费如何处理 [29%]

...假日招一些大学生做临时的短期促销员，按天付款，每日50元，最长不超过7天。请教是做劳务费吗？需要去税务代开劳务发票吗？ 2.租赁仓库的搬运工人，比较固定但是又不属于我公司员工，他们按件收取货物的搬运费（...

分类:专家答疑 时间:20100906

13518. 关于房地产企业清算问题 [29%]

...清算都可以按土地和开发成本之和的10%扣除吗？ 5.清算时是先清算土地增值税还是企业所得税？ 6.我们购置土地8万平方米,划分两期开发,一期22栋为多层已基本开发完,销售已过半，二期现在未开发，二期规划开...

分类:专家答疑 时间:20100907

13519. 咨询服务项目费用 [29%]

...国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）规定： 第四十二条　除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后...

分类:专家答疑 时间:20100908

13520. 房产税问题 [29%]

...有出租一项，若此楼的房租出租，需要缴纳12％房产税，5％营业税，以及营业税附加，对吗？ 2.如果我司变更经营范围，按照地税三[2000]5号文件关于写字楼房产税的征收，是否可以按照房产原值缴纳房产税？

分类:专家答疑 时间:20100914