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1361. 股权转让所得 [7%]

...>老师，您好！ 深圳Ａ公司向江苏Ｂ公司投资100万占10%的股权,3年后A公司将10%股权转让给C,转让所得200万.请问: 1、A公司如何计算缴纳企业所得税？ 2、如果现在交的话，是否要交滞纳金，是否会罚款？ 谢谢...

分类:专家答疑 时间:20090625

1362. 境外设备采购劳务费 [7%]

...在地。 我公司在向境外A公司支付劳务费时，要不要预扣10%的预缴所得税？ 盼复 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:劳务发生在境外，不要预扣...

分类:专家答疑 时间:20090629

1363. 有关财产损失税前扣除的问题 [7%]

...失： 　　（一）单项或批量金额较小（占企业同类存货10%以下、或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以下、或10万元以下。下同）的存货，由企业内部有关技术部门出具技术鉴定证明； 　　（二）单项或批量金额超过上述规...

分类:专家答疑 时间:20090702

1364. 采购对象的选择 [7%]

...位为Y。因为专用了票可以抵扣Y/1.17*17%R的进项税额,以及10%进项税额的城建税和教育费附加.请问这里的10%进项税的城建税和教育附加怎么能抵扣,是根据哪里的制度和法律. 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20090702

1365. 股东利润分配代缴的预提所得问题 [7%]

...如下问题:1.利润分配给境外股东。从2008年开始需缴交10%的预提所得税，请问此税是否在分配的利润中扣除？会计处理上是否冲减未分配利润？有没有方法可以避免缴交此额提所得税？ 2.支付境外劳务费佣金等，此劳务费...

分类:专家答疑 时间:20090707

1366. 合资地产企业企所税纳税计算方法 [7%]

...资地产企业，2008年新企业税法实施之前是按照预收帐款*10%*30%预交企业所得税。.2008年以后如何计算企业所得税？并且大地税函（2008）188号又有新规定？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090708

1367. 是否做纳税调整 [7%]

...否需要做视同销售处理，如果是普通发票是否采用成本加10%的毛利作为计税依据。 签订销售合同，合同约定发货期已到，但实际未发货，是否需要按照合同确认收入。 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090713

1368. 固定资产折旧税前扣除问题 [7%]

...r>老师，您好！我公司在2001年购置的设备，2001-2003年按照10%残值计提折旧。在2004年是由于某些政策变化董事会决议将残值改为0%。在2004年汇算清缴时就该事项在税务局做了报备（根据国税发[2003]127号文税务局以不受理报批）.请...

分类:专家答疑 时间:20090720

1369. 预提所得税问题 [7%]

...维护费约10万美元，此笔维护费国税仍旧要求按技术扣缴10%的预提所得税，说如能提供公证机关出具的“没有申请过专利权”的证明，则可以按劳务征收，税率为“10%*25%”。经咨询韩国和中国的公证机关得知，他们只能对有了的...

分类:专家答疑 时间:20090722

1370. 空调维修付款问题 [7%]

...安装公司签订安装中央空调，合同款100万，已经付款90%，10%质押金，现在在使用过程中发现空调不工作（尚在保修期内），我公司书面向该空调公司提出请该空调公司派人维修，但没有得到任何答复，在我公司书面发函通知其维...

分类:专家答疑 时间:20090727