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13931. 知识产权代办中介机构的增值税 [32%]

...收到客户全款3万元，支付给知识产权商标局2万元，其余1万元为我单位代理手续费，识产权局开具以我单位名称的事业单位收据2万元，我单位给客户按全额3万元开增值税发票，我单位是按3万元确认含税收入，应交增值税额3*6%/1...

分类:专家答疑 时间:20151129

13932. 关于废品收入 [32%]

...问题:您好，老师，关于废品是否交缴增值税的问题：1、单位处理报纸、杂志取得的收入2、处理已报废固定资产的收入（已无使用价值，当废品处理），请问：以上收入还用缴增值税吗？依据哪一依据？处理已使用过的资产...

分类:专家答疑 时间:20160125

13933. 增值税留抵税额的问题 [32%]

...们位是热力公司，原在地税开具建筑安装业的发票，5月1日之前有较多的进项税留抵，营改增后，留抵的进项税额不能用于营改增的项目，请问1、留抵税额较大，近一、两年内估计用不完，这部分留抵税额怎么用？2、5月1日之前...

分类:专家答疑 时间:20160526

13934. 1、员工已离职几个月，社保未转出。现在申报工资和个税时怎么操作？ [32%]

...t color=red>提出如下问题:老师你好，麻烦咨询一下1、员工已离职几个月，社保未转出。现在申报工资和个税时怎么操作？2、施工企业，发放工地工人工资，包工头不能提供发票。个税申报时需要填报这些工人工资吗？...

分类:专家答疑 时间:20180905

13935. 股东个人向公司借款 [32%]

提出如下问题:老师，您好，我有问题请教。 我们股东2018年向公司借款100万，用于他购房使用。现在仍未归还. 1.一个纳税年度是指2018年1月1日到2018年12月31么？ 2.我该如何处理，才能不交20%的税？ 3.公司和股东之间签的借款...

分类:专家答疑 时间:20181230

13936. 1，向企业内部职工集资的利息是否可在企业所得税前列支？ [32%]

提出如下问题:1，企业因资金紧张银行贷款无望的情况下，转而向企业内部职工集资，年利率为10%，请问该集资利息是否可以在企业所得税前全额扣除？税务局认可的利息扣除凭据是什么？企业用什么作为作...

分类:专家答疑 时间:20060117

13937. 从租计征房产税问题 [32%]

...房产税问题咨询如下：与一家入驻单位签了房租合同，2019.4.1起租，4.1交房，房租从2019.4.1开始缴纳。我们在算第二季度房产税时，按2019.5.1-2019.6.30的不含税房租费*12%计算。请问这样从实际交房次月从租计算房产税是否正确。另...

分类:专家答疑 时间:20190709

13938. 中央空调数量及房产税 [32%]

提出如下问题:我公司建设厂房，（1）中央空调的数量怎么计算?施工方开过来的发票数量上内机1台、外机1台，这样中央空调算1台还是2台？（2）中央空调如何帐务处理?计入房屋原值？交房产税？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20200617

13939. 货物运输途中出现部分损毁赔偿问题 [32%]

...问题:专家老师，您好！ 我司为制造业一般纳税人，税率13%，我们销售商品给客户并负责运输，运输途中出现包装损毁情况，客户要求我司折价1万元。我们要求运输公司赔偿1万元来弥补此损失，问题去下： 1.客户要求折价1万...

分类:专家答疑 时间:20200823

13940. 外购简易项目是否可转为一般计税1 [32%]

...已在税局备案为简易项目（A公司2020年备案）。 请问： 1、购入该简易项目后，我司是否直接可以采用一般计税进行核算（因A公司备案为简易项目未满36个月）； 2、如先按简易项目核算，待满36个月后购入简易项目时取得的进...

分类:专家答疑 时间:20200929