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13981. 按评估报告调帐（续17720） [4%]

...本公积3.082万 递延税款1.518万 4.某固定资产账面净值15万，评估值9.3万。 借：营业外支出5.7万 贷：固定资产减值准备5.7万 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20060819

13982. 最新企业所得税年度申报表修改要点及填报风险点解析 [4%]

...纳税企业分配表新变化带来的“新福音”三、必须关注的15张表单填报说明发生变化四、股权转让等重组事项“投资收益”填报“监控”陷阱五、新版申报表未尽事项的填报风险 课程简介《国家税务总局关于优化企业所得税...

裘梦颖 分类:汇算清缴 时间:20250320

13983. 任职股东是否可以发奖金 [4%]

...额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)的规定：“一、关于季节工、临时工等费用税前扣除问题 企业因雇用季节工、临时工、实习生、返聘离退休人员以及接受外部劳务派遣用工所实际发生的费用，应区...

分类:专家答疑 时间:20250327

13984. 是否交纳城建税\教育费附加 [4%]

...为100万元,(无内销和进料加工等业务)退税率13%,当期进项15万元,当期应退税额2万元.无须交纳城建.教育费附加.但按照上述文件规定免抵的增值税额为13万元,作为城建教育费附加的缴费基数交纳城建和教育费附加.是这样的吗?...

分类:专家答疑 时间:20060820

13985. 视同销售收入增值税缴纳 [4%]

...具，公司也在卖家具。 例：客户签一个装修合同15万元，送价值2万元的家具，正常销售给未在公司装修的卖价1.5万元 老师：请帮梳理列示一下此业务核算分录（家具从采购入库--赠送出库--销项税金计提基数--成本...

分类:专家答疑 时间:20250429

13986. 自然人股东将技术投资入股的股权转让的个税 [4%]

...一研发公司甲公司，总股本为4500万元，A所投入技术作价3150万元、占甲公司总股本70%，该技术投资入股的个税已办理递延申报，备案的技术成果原值为2816万元、评估价（协议价）3150万元。 甲公司成立后，在2022年吸收了新股东C...

分类:专家答疑 时间:20250515

13987. 有限合伙股东每月取得工资怎么申报经营所得 [4%]

...企业，现在其中的4个没有发放工资1万元，目前企业亏损15万元，领取工资的各股东怎么申报个人所得税经营所得纳税申报表（A表）？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:收入与成本 ：如实填报合伙企业经营收入、成本费...

分类:专家答疑 时间:20250516

13988. 增值税缴纳 [4%]

...系不上， 现梳理超过4年以上的有30个客户，定金约15万左右。 请问1.企业可内部流程转收入吗？ 2.是转营业收入还是营业外收入呢？ 3.是否涉及计提增值税销项税呢？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20250526

13989. 优惠促销涉税 [4%]

... 我公司是从事个人家庭装修服务，客户找我公司进行15万装修服务，客户加1000元可购我公司价值2万家具一套，成本1.5万 请问：1.此促销方案是按折扣销售核算操作吗？ 2.若不是按折扣销售核算处理，是按...

分类:专家答疑 时间:20250603

13990. 房屋出租税金筹划 [4%]

...司是一家投资公司,下属六家子公司,现我投资公司有一栋15层的综合楼,8-9层为本公司办公用,1-4层对外整体出租,在税收上有何好的建议,请专家筹划,谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20060826