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1411. 融资租赁有关增值税问题 [24%]

...提出如下问题:我公司8月1日营改增,认定为一般纳税人.2013年4月融资租入车辆(售后回租),10月份应付租赁费110万元(本金100万，利息10万，会计核算：长期应付款--本金100万；利息10万元)，收到租赁公司开来利息增值税专用发票10...

分类:专家答疑 时间:20131103

1412. 广告业企业所得税 [24%]

...份产生了销售收入，请问这张20万元的地税局发票在计算2013年的企业所得税时，可以作为成本费用列支，在企业所得税前扣除吗，并请提供相应的文件号，十分感谢！急急！！ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20131106

1413. 营改增后小规模纳税 [24%]

...可以就营改增试点地区开出的该类发票进行认证抵扣；从2013年8月1日起，可以就全国范围内开具的该类发票进行认证抵扣。 由于你公司是小规模纳税人，不可以抵扣取得的增值税发票，按销售额小规模税率交纳。

分类:专家答疑 时间:20131117

1414. 关于支付境外佣金事项 [24%]

...题:您好！ 老师，关于支付境外佣金业务，自2013年8月1号起，营改增了，原佣金缴营业税5%，现营改增后，需要多少比率来缴，归属哪一类，同时，企业在执行代扣代缴税款后，年度汇算清缴，是否调增企业所得税，...

分类:专家答疑 时间:20131119

1415. 内蒙古国家税务局代开发票 [24%]

...收率3%，税额10.78元，这个10.78元我们可以抵扣吗？ 2013年8月1日内蒙古也以可以开运费增值税专用发票了，但我公司收到11月份发票还是一张盖有内蒙古鄂尔多斯市XXX国家税务局代开发票，不知道这种发票是否可以抵税呢？

分类:专家答疑 时间:20131122

1416. 已缴营业税可否申请退税 [24%]

...代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 财税[2013]37号 规定：试点纳税人提供应税服务在本地区试点实施之日前已缴纳营业税，本地区试点实施之日（含）后因发生退款减除营业额的，应当向主管税务机关申请退还已...

分类:专家答疑 时间:20131126

1417. 营改增后发票的开具与税款的缴纳 [24%]

... color=red>提出如下问题:请问老师： 1）从2013年8月1日开始实施的营改，如果主管税务局没有通知单位去办理营改手续，是否认为该单位就不属营改增范围？ 2）如该单位对外提供的服务继续开具地税发票...

分类:专家答疑 时间:20131201

1418. 长期股权投资 [24%]

...个人股），个人持股12万，我公司实际收购费用14.4万元。2013年11月底该子公司的净资产为20万元。请问老师：现在我公司该笔收购怎么做账（长期股权投资是做14.4万，还是12万，还是8万），需要什么附件？ ...

分类:专家答疑 时间:20131201

1419. 发票的问题 [24%]

...旅行社开的会议费用发票,地税的手工版的还有用吗.江西2013年8月营改值后,地税不是不能开具这种发票了吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:手工发票不能超过千元版。 全国普通发票...

分类:专家答疑 时间:20131203

1420. 增值税一般纳税人简易办法征收开票问题 [24%]

...r=red>提出如下问题:我单位是增值税一般纳税人，2013年8月1日前购入的设备用于经营性租赁。我单位申请了按简易办法征收，请问我单位应给对方开具什么发票，可以开具增值税专用发票么？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20131203