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1421. 营改增之前的合同能否开具专用发票 [24%]

提出如下问题:我公司2015年承揽A公司一项建筑工程,目前已施工完毕,尚未验收结算,因此未开具发票。我公司计划5月份开具发票,我公司目前尚有营业税发票未使用完,问题是我公司5月份结算,是开具营...

分类:专家答疑 时间:20160429

1422. 股权转让财务与税务咨询 [24%]

...母公司对A公司按成本法确认长期股权投资4000万元,截止2015年12月31号,A公司账面净资产为3500万元,如果现在转让A的100%股权到B公司,按4000万还是3500万?财务处理与税务处理如何,涉及到的关联交易定价是否有风险?谢谢。

分类:专家答疑 时间:20160505

1423. 个人以实物投资的个人所得税 [24%]

...评估增值部分投资时未交个人所得税(至目前也未交);2015年8月,该股东将其股权以20万元的价格平价转让给其孙子,股权转让时,假设当时该股权的公充价值是20万元,请问该自然人股东是否存在个人所得税的问题?(最好列...

分类:专家答疑 时间:20160516

1424. 关联交易申报 [24%]

...:老师,您好!我公司在美国以100%的股权成立子公司,2015年度支付美国子公司投资款,请问对外支付投资款,需要填写关联交易表中的对外支付情况表吗?如果需要填,填在哪一项? 尊敬的会员:您...

分类:专家答疑 时间:20160516

1425. 设计施工总承包涉税问题 [24%]

...与一公路施工企业组成联合体总包了一公路项目,合同是2015年8月签署,2016年3月正式开工,发票开具分别按计量结算单的工程费和设计费各自开票给发包方,这样可以吗?如不行,应怎样处理? 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20160523

1426. 企业多交契税的退还 [24%]

...,调整土地面积后导致我公司多交契税125万元,我公司在2015年11月20日申请退税,财政局回复不能退,理由是原189土地已办过土地使用证,所以过了3年的退税期,财政局拒退税的理由成立吗?难道我公司多交了的税就不能退吗?...

分类:专家答疑 时间:20160526

1427. 房产税纳税义务发生时间 [24%]

...出如下问题:老师您好: 我公司是工业企业,2015年12月收购一家破产企业,2016年1-4月一直准备复产,技改更新改造,5月企业刚刚投入生产出产品,请问:什么时候计提房产税?依据? 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20160531

1428. 营改增后从银行购买的理财产品是否交增税 [24%]

...有期间为2016年3月15日至2016年6月14日,那取得的理财收益2015年5月1日前的是否要缴纳?如果不需要,如何拆分? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:对于这项业务,税收法规没有明确,个...

分类:专家答疑 时间:20160601

1429. 不动产增值税问题增值税的问题 [24%]

...一个运煤的站台,主要业务是对外出租,收取租赁费,是2015年以前建造完成,但是这个站台的机构所在地在内蒙古,如果我们想在陕西针对站台的业务建立分公司,那么年终企业所得税汇算时,能把这项陕西的这个分公司企业...

分类:专家答疑 时间:20160606

1430. 关于资本公积置换无形资产 [24%]

提出如下问题:2015年新加入的股东增资后产生了资本公积2000万,股东会决议:(1)资本公积归全体股东按比例享用;(2)将资本公积其中1500万置换原股东2011年无形资产(软件著作权)出资; 公司对...

分类:专家答疑 时间:20160627