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14551. 固定资产折旧 [31%]

...是酒店在停业期间 1、升级改造 2、合作开发（改造） 3、出售 4、短时间内不会开业（2年以上） 以上几点酒店固定资产是否要计提折旧？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 《企业会计准则第4号——固定资产》虽...

分类:专家答疑 时间:20200610

14552. 深圳劳务发票的问题 [31%]

...纳税人销售货物或者加工、修理修配劳务月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)，销售服务、无形资产月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，自2018年1月1日起至2020年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 ...

分类:专家答疑 时间:20200815

14553. 增值税如何结转 [31%]

...销项税额时，是否还需要结转分录？具体分录怎么做？ 3、年末是否需要结转增值税各明细科目的余额？具体分录是什么？ 3、增值税需要按月结转还是按年结转？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.借;应交税费---应交...

分类:专家答疑 时间:20200826

14554. 金融服务进项税额抵扣 [31%]

提出如下问题:请教老师，财税2016年36号文附件2第一条第四款3.纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 1、此政策出台背景是怎样...

分类:专家答疑 时间:20210217

14555. 关于注册资本 [31%]

...院裁定我公司为甲、乙、丙、丁等6个关联公司重整提供3.5亿元偿债资金。重整完成后，我公司取得甲公司100%的股权并以甲公司为主体吸收合并乙、丙、丁等5个公司，合并后甲公司成为唯一存续法人主体，乙、丙、丁等5个被吸...

分类:专家答疑 时间:20210325

14556. 汇算清缴调整问题？ [31%]

...题:老师你好：咨询个汇算清缴问题，我公司停工损失由3种情况构成，1、长期闲置固定资产（液体制剂、片剂、丸剂生产线用机器设备等，对应产品现在已经无排产不生产）计提的折旧；2、暂时停用的设备计提的折旧；3、系统...

分类:专家答疑 时间:20210521

14557. 公司收到的拆迁补偿款 [31%]

...偿款（如：10万元），其中包含应支付给承租方的（如：3万元），请问：1、我公司应按哪个金额作为我公司的收入；2、此项收入是否不属于增值税征税范围；3、支付给承租方的款项我方应索取何种票据。谢谢 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20211009

14558. 股权转让 [31%]

提出如下问题:B公司成立于2021年3月，注册资本200万元，实际出资额26万元，且B公司为A公司的全资子公司，截止9月末B公司利润总额16万元，现A公司拟将15%的股权转让给自然人C。 咨询问题：1、全资子公司下，法人股转自然人股...

分类:专家答疑 时间:20211018

14559. 个人所得税 [31%]

...题:根据税【2018】164号第五条规定，解除劳动关系 扣除3倍免税部分，单独适用税率表。 如果员工扣除3倍免税后所得12万，算法是方法1还是方法2？ 方法1：120,000*10%-2,520=9,480 方法2：(120,000-5000*12)*10%-2,520=3,480 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20220513

14560. 股权转让涉税问题 [31%]

...C公司（质全人）签订股权质押合同，以其名下占D公司2.3%的股权全部以质押的方式，就B公司向C公司的300万借款进行担保 二、A公司和C公司均为D公司的股东，D公司股东会决议： 1.同意A公司股东将其名下占公司2.3%用于B公司向公...

分类:专家答疑 时间:20220722