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14561. 关税及增值税 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司每次核销手册时，海关对边角料征收关税和增值税，请问边角料征收的关税如何做会计分录，另边角料征收的增值税可以抵扣吗？另境外供应商免费提供样板材料海关征收...

分类:专家答疑 时间:20080321

14562. 个人股份转让是否要交税? [31%]

...工个人是否要缴纳个人所得税?如果要缴纳应交增值部分1万元还是全额3万元交纳.其交纳的税收依据是什么? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:职工个人应该缴纳个人所得税，按财产转...

分类:专家答疑 时间:20080402

14563. 总机构管理费 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、总机构管理费原以总收入的2％可以税前扣除，新税法中没有明确的规定，请问老师现如何处理？ 2、国家规定的民间允许借款利率是多少？ 3、税法中说：企业发生的...

分类:专家答疑 时间:20080415

14564. 增值税发票的开据时点 [31%]

...公司，复检合格后以电汇、商业汇票方式付90％款，留下10％质保金，质保金3个月内付清。 问：1、这个合同是否赊销。2、乙方应该在什么时间开票，是货物离开乙公司开票；货物到甲公司签收后，还是复检合格后？3、由...

分类:专家答疑 时间:20080429

14565. 关于增值税 [31%]

...4月通过认证的进项税发票为9.6万元，4月公司销售税额为11万元，税务只允许抵扣3月通过认证的0.79万元。这样一来，公司4月应交增值税为10.21万元，相当于我公司小规模时一年的税金，势必造成滞纳。我的问题如下： 1、税...

分类:专家答疑 时间:20080506

14566. 担保费可以税前扣除么 [31%]

...如下问题:尊敬的专家，您好！请教几个问题： 1、甲企业向乙企业借款5个亿，有丙企业为甲企业作担保，并向甲企业收取但保费100万，请问甲企业付给丙企业的100万的费用，在甲汇算清缴时候可以税前扣除吗？（甲乙丙...

分类:专家答疑 时间:20080514

14567. 企业利息支出扣除问题 [31%]

...br>我公司是江苏一家房开企业，去年从上海一家公司借款1000万元，年利率20%。1、在向其支付利息时是否要代扣代缴营业税？ 2、企业间发生的借款利息支出，在新的所得税法下是否允许税前扣除？ 3、《企业所得税法...

分类:专家答疑 时间:20080602

14568. 帐务处理问题 [31%]

...具,我们公司仓库已经验收入库并开有入库单,请问老师: (1)没有正式发票我们怎么作帐? (2)能否根据入库单入库存商品帐? (3)新准则中的各项固定资产折旧年限都是几年? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20080626

14569. 销售不动产如何缴纳营业税? [31%]

...订协议,以人民币300万元转让他人,并约定土地厂房价格为100万,机器设备等为200万,现已收到200万,请问:1、营业税缴纳的时间是协议签订时付还是款项付清后才支付？ 2、若按签订时付，我司在协议中规定如到时不能付清，可...

分类:专家答疑 时间:20080627

14570. 委托贷款涉税问题 [31%]

...委托银行贷款给我公司的方式解决。现请教专家： 1、个人委托银行放款给企业有没有法律障碍？ 2、个人委托银行贷款所收取的利息应该缴什么税？税率多少？ 3、银行是不是该业务涉及到的所有税款的法定扣缴...

分类:专家答疑 时间:20080715