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1471. 纳税调整 [7%]

...款，总是有，年底货没发），需要纳税调整？预提费用（05年12月预提的电费，电费发票未到）的余额需要调整？税务在检查中提出要求补交所得税？合理？请专家解答。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20060916

1472. 预提费用处理 [7%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问：我公司05年度预提了部分待支付的国外宿舍租金等相关费用，且汇算清缴时已调增应纳税所得额。但至今为止对方一直未予请求付款，估计不会再支付的可能，现考虑冲回。正常...

分类:专家答疑 时间:20060916

1473. 关于运输发票作费问题的处理? [7%]

...产的是尿素\碳铵等产品。今年市税务总局来查帐查出了05年运煤户给我公司开的运输发票有10多张假发票让把进项税额转出，还可以把该转入的扣除可补税款几千元；而我们按照正常计算要补税款10多万元，我们按运输发票额*7%...

分类:专家答疑 时间:20060924

1474. 固定资产抵免退税返还的帐务处理 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司于05年予交所得税,后申请固定资产抵免所得税,税款于06年返回,请问账务如何处理?是抵06年所得税还是进资本公积或是其他的. 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20060927

1475. 江西南昌 [7%]

...广告费用所得税前扣除标准的通知国税发[2001]89号 2001-08-05国家税务总局 　　一、自2001年1月1日起，制药、食品(包括保健品、饮料)、日化、家电、通信、软件开发、集成电路、房地产开发、体育文化和家具建材商城等行业的企...

分类:专家答疑 时间:20060927

1476. 补充医保当年余额是否缴所得税 [7%]

...成本中列支.当年结余部分结转下一年度使用.请问我单位05年度有结余结转到06年的部分是否要缴企业所得税? 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 根据《国家税务总局关于...

分类:专家答疑 时间:20060930

1477. 红字发票开具条件 [7%]

...专用发票,已入帐,但对方原因持有未及时认证,超期了,于05年退回我公司要求我公司重开,按规定我们要求对方取得当地税务,部门的未抵扣证明单,对方国税说没认证,无法开证明,请问我方能否凭退回的抵扣联和对方企业的证明开红...

分类:专家答疑 时间:20061015

1478. 品牌转换为公司后的问题 [7%]

...科龙品牌设立为江西科龙电器销售有限公司，其在我公司05年末的会计账面余额只作了减项，江西科龙电器销售有限公司作了增项。公司财务总监知道后，认为库存商品的转移未作销售收入处理不行。请问老师如何补做账务处理...

分类:专家答疑 时间:20061023

1479. 矿产资源税 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:2005年补交2001年至2003年矿产资源税会计分录借：以前年度损益调整 贷：应交税金 第二笔分录借：应交税金 贷：银行存款 第三笔分录借：利润分配—未分配利润 贷：以前年...

分类:专家答疑 时间:20061026

1480. 进一步咨询资源税 [7%]

...整的分录有没有误，请问专家，要怎样做分录，才可以在05年度税前抵扣。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:请电13714537785与我电话沟通。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061101