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提出如下问题:老师:我公司属于物流公司,2018年发生了一次交通事故,当时我们给了律师5万元律师费,48万元的保证金,2020年我们的官司败诉了,需要赔偿50万元,律师又跟我们要了7万元的律师费,律师事务所用个人账户付给...
分类:专家答疑 时间:20200529
提出如下问题:我公司在2018年根据合同要到开17%税率的发票100万给业主,因时间推移到2019年5月份才开,这时开13%税率的发票100万给业主,这两张票税金相差多少?如何计算的?是1000000/1.17*0.17-1000000/1.13*0.13=30254.89,还是把100万换...
分类:专家答疑 时间:20200708
...人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知 财税〔2018〕164号 二、关于上市公司股权激励的政策 (一)居民个人取得股票期权、股票增值权、限制性股票、股权奖励等股权激励(以下简称股权激励),符合《财政部...
分类:专家答疑 时间:20200916
...风险排查1、 2005-2019年上市公司数量趋势分析2、 2018-2020年9月IPO被否原因总结3、 财务审核“四性论”4、 “独立性”被否案例5、 “规范性”被否案例6、 “真实性”被否案例7、 “持续性”被否案例第...
卢晓慧 分类:公司IPO资本运作实务 时间:20201228
...损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)第一条规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料...
分类:专家答疑 时间:20210112
...减免? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:财税〔2018〕74号 二、对新能源车船,免征车船税。 (一)免征车船税的新能源汽车是指纯电动商用车、插电式(含增程式)混合动力汽车、燃料电池商用车。纯电动乘用车和燃...
分类:专家答疑 时间:20210301
提出如下问题:专家您好,我公司是一建筑公司,2018年将一工程承包给个人我公司收取一定管理费,现总体结算发现多收对方管理费,公司领导决定将5万元退给承包个人,我公司应如何做账务处理,是否可以用公司领导决议作为...
分类:专家答疑 时间:20210527
...人行不行? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:从2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 如果2021年的增值税销售额不到500万可以申请为小规模纳税人,没有销售额可以0申报。22年...
分类:专家答疑 时间:20210614
...税法若干征管衔接问题的公告 国家税务总局公告2018年第56号 附件2 个人所得税税率表二(个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得适用) 级数 全年应纳税所得额 税率 速算扣除数...
分类:专家答疑 时间:20211105
...用发票上注明的金额和11%的扣除率计算进项税额。 自2018年5月1日起,纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%。 自2019年4月1日起,纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%。 根据以上规...
分类:专家答疑 时间:20220422