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15021. 委托贷款财务核算及税收优惠 [32%]

...算？劳烦分别列示出借方和借入方，双方的核算科目。 2、集团关联企业间委托贷款，目前银行了解下来可以零利率，是否存在税局所得税的风险？ 3、如果集团关联企业间委托贷款，且无利息，是否能视为集团企业无偿借款，...

分类:专家答疑 时间:20240627

15022. 关于发票抵扣 [32%]

...我共司在销售的时候也同样按照17％确认销项税。 2、收到的一些进项发票开票项目不完整,如（规格型号、单位、数量、单价未填写齐全）。 3、收到运费发票未注明里程数。 上述问题税务机关稽查结论：我公司...

分类:专家答疑 时间:20060607

15023. 在开办期间时，银行存款利息做递延资产的借方红字是否合理 [32%]

...入库单应开的时间是什么时候？如何登记仓库帐时间，（2）单位在银行借了款，然后给别的单位倒借出，做为其他主收款会计科目处理，在计算利息时，做利息收入，冲减财务费用，同时是否自行要交个人所得税利息收入呢？...

分类:专家答疑 时间:20060607

15024. 续15680问题 [32%]

...员提出如下问题:续15680问题： 1、 财税[1994]26及国税函发[1995]288号中：“销售自己使用过的其他属于货物的固定资产，暂免征收增值税。”所讲其他属于货物的固定资产怎样理解？可否理解为除使用过的游艇、摩托...

分类:专家答疑 时间:20060614

15025. 关于国产设备退税范围问题 [32%]

...装夹具,包括一些非标准商品,是否在可退税范围? 2)我公司所在地税务局规定要在到货前办理退税的备案手续,在申请退税时,要全部付完货款,否则,可不予受理,请问他们这样规定是否合理?是否有法律依据? 谢谢!

分类:专家答疑 时间:20060616

15026. 补缴税金 [32%]

...,发现我司1.少缴印花税、城建税及教育附加税、房产税;2.多提固定资产折旧。请问专家,我下面的账务处理不知道对不对? 1.少缴税金及附加 借：利润分配-未分配 贷：应交税金-印花税 -城...

分类:专家答疑 时间:20060722

15027. 关于一般纳税人认定 [32%]

提出如下问题:老师您好：我司在2023年6月认定为一般纳税人，2023年1月销售额是400万，2月是200万，3月100万，4月80万，5月90万，6月420万，请问我司1-5月还是按小规模计税吗？还是从2月起（因为超过500万了），要按一般纳税人计税...

分类:专家答疑 时间:20240829

15028. 促销费 [32%]

...请问是否能在税前扣除？作为营业费用是否正确？ 2、我公司卖给某超市商品，开据增值税票，但某超市退回某几个产品时，正确的应该给我公司国税的退回证明，我公司开据销项负数，可某超市却给我公司开据销项正数发...

分类:专家答疑 时间:20060727

15029. 捐赠 [32%]

...>提出如下问题:专家您好，请看如下例题： A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 ...

分类:专家答疑 时间:20060728

15030. 股权转让所得税筹划处理 [32%]

...达成协议，先从M公司撤出60%的出资获取13000万元补偿； 2、再由C公司增资13000万元至M公司占60%股权 问： 1、以上操作是否可行？A公司需缴企业所得税如何确定？ 2、A公司、M公司会计处理如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20240927