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15041. 补缴税金 [32%]

...,发现我司1.少缴印花税、城建税及教育附加税、房产税;2.多提固定资产折旧。请问专家,我下面的账务处理不知道对不对? 1.少缴税金及附加 借：利润分配-未分配 贷：应交税金-印花税 -城...

分类:专家答疑 时间:20060722

15042. 关于一般纳税人认定 [32%]

提出如下问题:老师您好：我司在2023年6月认定为一般纳税人，2023年1月销售额是400万，2月是200万，3月100万，4月80万，5月90万，6月420万，请问我司1-5月还是按小规模计税吗？还是从2月起（因为超过500万了），要按一般纳税人计税...

分类:专家答疑 时间:20240829

15043. 促销费 [32%]

...请问是否能在税前扣除？作为营业费用是否正确？ 2、我公司卖给某超市商品，开据增值税票，但某超市退回某几个产品时，正确的应该给我公司国税的退回证明，我公司开据销项负数，可某超市却给我公司开据销项正数发...

分类:专家答疑 时间:20060727

15044. 捐赠 [32%]

...>提出如下问题:专家您好，请看如下例题： A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 ...

分类:专家答疑 时间:20060728

15045. 股权转让所得税筹划处理 [32%]

...达成协议，先从M公司撤出60%的出资获取13000万元补偿； 2、再由C公司增资13000万元至M公司占60%股权 问： 1、以上操作是否可行？A公司需缴企业所得税如何确定？ 2、A公司、M公司会计处理如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20240927

15046. 出口退税问题 [32%]

...贸公司购入的零税率发票：1、我们能否退税？退多少？2、若不能退税，企业可否转内销处理，转内销开具发票税率是多少？需要留存什么资料备查？相关文件规定是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、依...

分类:专家答疑 时间:20250820

15047. 应付职工薪酬 [32%]

...通过“应付职工薪酬”实现“归集-分配”的完整链条。 2. 会计处理步骤 代发时（总公司账套）： 1借：应付职工薪酬——工资（项目部人员） [全额工资] 2 贷：银行存款 [实际发放金额] 3 其他应...

分类:专家答疑 时间:20251201

15048. 房产运营成本 [32%]

...，除了房产税和折旧费用，请问还有其他费用吗？ 2.我们手头再没有详细的资料，该房产不是新建的，债务重组后，折旧年限如何计算？ 3.兰州市对房产税如何计征的？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20060911

15049. 2026专精特新新政深度解读与申报通关全攻略 [32%]

...策出台背景和核心变化解析1.新政出台背景和框架及定位2.新政修订四大底层逻辑和三大关键转变3.专精特新企业的 “成长通关攻略”二、新政策修订后的专精特新认定标准解读与注意事项1.专精特新中小企业认定标准与指标说明...

赵耀 分类:高科技行业 时间:20260305

15050. 分包问题 [32%]

... （2） 收到工程款项时： 借：银行存款 应交税金——应交城市维护建设税 ——应交营业税 其他应交款——教育费附加...

分类:专家答疑 时间:20060921