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15151. 关于海外销售佣金 [39%]

.../font>提出如下问题:我公司于2月支付了一笔海外佣金EUR1500（全额支付的，海外客户销售收入的4.5%），因未代扣代缴相关税费，请问：1、可否在4月补缴？2、要代扣代缴10%的企业所得税、5.6%营业税及教育附加等税？3、应该以15...

分类:专家答疑 时间:20110414

15152. 汇算清缴问题？ [39%]

提出如下问题:请问2010年的管理费用、制造费用在2011年3月记账，汇缴前是否可以扣除此费用，在填写2010年度企业所得税汇算清缴表时是否直接在附表二主营业务成本中扣减制造费用，在附表三管理费用直接...

分类:专家答疑 时间:20110421

15153. 甲供材问题 [39%]

提出如下问题:1、甲供材包括哪些材料？甲供设备包括哪些？ 2、我们是房地产开发企业，自购的甲供材收到材料发票，我们不能进入开发成本科目吗？ 3、甲供材业务正确账目处理是如何规定的？

分类:专家答疑 时间:20110421

15154. 增值税及出口退税 [39%]

...,增值税销项是怎样的情况?出口退税又是什么情况?: 1:一般贸易出口? 2:进料加工手册出口? 3:国内深加工结转出口? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、我国的出口货物税...

分类:专家答疑 时间:20110422

15155. 抵账增值税处理 [39%]

...nt color=red>提出如下问题:我公司是一般纳税人，2010年月，我公司一客户将两辆2006年购入的价值40万元轿车抵顶欠我单位的货款50万元。2011年2月我单位将这两类轿车以35万元顶账出去。请问：1.我公司在财务做账需要什么...

分类:专家答疑 时间:20110503

15156. 非货币性福利的税收处理 [39%]

...，超出面积的部分由个人支付。 其他情况： 1、该住房120平米、30万元，系企业按市场价外购，产权属企业； 2、员工已缴纳10万元； 3、员工需工作满15年方能取得产权。 问题： 1、企业与个...

分类:专家答疑 时间:20110707

15157. 再问米酒消费税 [39%]

...olor=red>提出如下问题:提出如下问题: 请问：1、由糯米酿造的米酒是否属于《消费税征收范围注释》中“其他酒--土甜酒”的征税范围？ 2、若是，按注释“土甜酒是指用糯米、大米、黄米等为原料，经加...

分类:专家答疑 时间:20110807

15158. 贷款相关账务及税务问题 [39%]

...商账户，供应商然后把款退给我们公司现金。账务处理：1、借：银行存款 100万 贷：短期借款：100万 2、借：应付账款 100万 贷：银行存款100万 3、退款时 借：现金 100万 贷：应付账款 100万。请问：1、这样处理税务检查有问题...

分类:专家答疑 时间:20110908

15159. 委托资产管理 [39%]

...境内投资，约定按照5%支付投资收益。 请问： 1、委托资金5%的投资收益是否可以在B公司所得税前扣除？ 2、这部分收益是作为B公司投资收益的减项还是作为资金占用费？ 3、如果作为资金占用费是否就要受...

分类:专家答疑 时间:20110919

15160. 不动产转让 [39%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、全额拨款的事业单位的土地为国家划拨的土地，是不允许转让的。国家划拨的土地只有向国家缴纳了土地出让金后才能转让（土地改变了属性）。 2、转让土地及地上...

分类:专家答疑 时间:20110927