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1511. 免征税费问题 [25%]

提出如下问题:根据财税2016年12号（关于扩大政府性基金免征范围的通知），对月销售额不超过10万元，季度不超过30万元的企业免征教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金，请问月、季收入未超过以上...

分类:专家答疑 时间:20170110

1512. 生物制品简易征收 [25%]

...企业采取简易征收按3%对我司开增值税专用发票，我司于2016年12月对生物制品在国税局进行了备案，并执行了简易征收，现我司有下游客户认为我司没有药品经营许可证，不能按简易办法核算，他们这种提法是否合适？如是这样...

分类:专家答疑 时间:20170112

1513. 纳税义务的时间 [25%]

...发票也没收到钱，但是做了收入（用本单位自制销售单在2016年12月份做的收入），这部分需要在2017年1月申报纳税吗？如果在2017年4月开具了发票，如何申报？如果1月份已申报纳税，开发票后再申报是不是重复纳税？

分类:专家答疑 时间:20170113

1514. 销售返利 [25%]

提出如下问题:2016年由于我的客户销售情况完成良好 决定在17年给予销售返利100万 请问我在17年开具红票是否可以? 账务冲减销售收入还是应该做成销售费用?红票开具项目应为品种名称还是“销售返利”?由于...

分类:专家答疑 时间:20170114

1515. 多提成本如何处理 [25%]

...房的成本，由于工程部提供的数据有误，导致多提成本，2016年再次确认成本时发现多预提了配套设施费，但是一期的收入成本已基本世纪末结转完，请问专家我公司现在如何调帐 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20170114

1516. 煤炭生产企业支付资源置换款 [25%]

...or=red>提出如下问题:老师您好： 我企业由于2016年煤炭限产，与另一煤矿进行产能置换，签定置换协议，未签定使用年限，但国家出的限产能文件有效期为2018年12月31日，那么我公司支付的产能置换补偿费应按多少年...

分类:专家答疑 时间:20170125

1517. 请问劳务公司的税率是多少? [25%]

提出如下问题:如题，我公司是2016年12月新成立的一家劳务公司，请问增值税税率是多少? 新成立的应该是小规模纳税人，月不超3万季度不超9万能免税，如果月超3万，季度没超9万，那需不需要缴纳增值...

分类:专家答疑 时间:20170205

1518. 成本费用列支问题 [25%]

...汇算清缴前取得即可，那取得的这发票有日期限制吗？如2016年12月份我司有一项业务，当时合同已签订，发票开来一小部分，我们按发票金额付款，余款未付，但我们在将此项费用在16年已全额扣除，在2017年2月剩余的发票开来...

分类:专家答疑 时间:20170213

1519. 一般纳税人认定 [25%]

...:老师，您好！我公司有一家便利店是小规模纳税人，2016年纳税收入80.5万，超过80万（以前的年度均在80万以下），请问应税收入超过80万，税务局可以强制要求认定为一般纳税人吗？还有哪些认定条件？ ...

分类:专家答疑 时间:20170215

1520. 增值税发票问题 [25%]

...ed>提出如下问题:老师好！我企业是服务业企业，2016年12月份收到一张固定资产增值税专用发票，发票一直没有到税务认证，由于特殊原因我企业不想抵扣进项税额。 1如果拿这张专票按普票入账不抵扣，在对方已确...

分类:专家答疑 时间:20170303