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1531. 购买房产再行改造 [7%]

...俱乐部会员提出如下问题:我公司为房地产企业，05年购买一企业的楼房实行改造，并支付土地出让金，相关的政府报批手续已完成，请问我们购买楼房的成本可以列支开发成本吗？需要交纳税金吗？对方作为出卖资产方...

分类:专家答疑 时间:20070320

1532. 有关填写税前弥补亏损表的问题 [7%]

...得税。 2、在“亏损或盈利额”列中分别对应填上04年、05年06年的盈利及亏损数。“合计”栏对应填上各数，在“可结转下一年度弥补的亏损额”也填表上对应的金额即可，其他都为“0”。

分类:专家答疑 时间:20070320

1533. 发票保管 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司如05年已抵扣的增值税专用发票现丢失，国税检查时如何处罚。 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:根据《中华人民共和国发票...

分类:专家答疑 时间:20070321

1534. 合同制劳动保险（急） [7%]

...二级单位，85年前购买的机器配件等材料现已不能使用，05年经省国资委批准，公司已将此材料核销，06年地方税务局查账，不允许我公司将此材料核销，要求我公司交纳企业所得税，原因是我公司没有到地方税务局办理审批此材...

分类:专家答疑 时间:20070321

1535. 预提加工费 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我单位于2005年12月预提加工费16万元，年度亏损49万元。由于2006年内会计人员变更，已支付的部份加工费未按预提的路径冲转，且年度所得税申报表已经申报完毕，才发现该笔业务未...

分类:专家答疑 时间:20070322

1536. 年终汇算清缴的帐务处理 [7%]

...您好。我公司是内资房地产企业，企业所得税税率33%。2005年，发生银行借款利息142万，记入财务费用。因工程未完工，05年年终汇算清缴调增此笔利息后应纳税额为-64万。我公司未调帐。06年发生财务费用430万，同样记入财务费...

分类:专家答疑 时间:20070403

1537. 有关所得税汇算 [7%]

...题:专家: 您好! 我公司是外商投资企业,05年的所得税汇算完毕后,税务部门不出具所得税汇算清缴通知书，只在我公司交的年度所得税汇算申报表上签字认可收到，我公司一直在追问税务部门为何不出具所得税汇...

分类:专家答疑 时间:20070410

1538. 分配利润缴所得税 [7%]

...会员提出如下问题:我公司是一家中外合资企业，05年为获利年度，06年在弥补完以前年度亏损后有利润（免税第二年），中外双方想进行利润分配，中方所得税率为33％，请问中方所得要补缴多少所得税？如06年不分配，0...

分类:专家答疑 时间:20070418

1539. 深圳08年适用的企业所得税 [7%]

...02年-04年减半企业所得税（7.5%）。由于是高新技术企业，05年-07年延续减半企业所得税3年（7.5%）。请问专家： 1、从08年开始，我公司适用企业所得税税率是多少？按新税率25%？还是按深圳的15%？（深圳作为经济特区还会继...

分类:专家答疑 时间:20070419

1540. 无使用价值原材料出售 [7%]

... 我公司生产销售塑胶汽车零部件及塑胶家电配件,04年05因为海尔配套加工洗衣机底盘,采购了一批金属法兰盘(单价为15元/只),当时生产未使用完,现已不为海尔配套加工洗衣机底盘,剩余的金属法兰盘无法退货但又没有使用价值,...

分类:专家答疑 时间:20070422