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1531. 广告费扣除 [8%]

...r>我公司是一家房地产开发企业，2011年发生的广告宣传费80万元，但是当年的销售收入只允许扣除25万元，如果以后年度扣除的话，进入2011年度的广告宣传费是80万元，还是25万元；如何结转到以后年度扣除，谢谢

分类:专家答疑 时间:20111226

1532. 公司撤资所得款项交税问题？ [8%]

...经审计师事务所报告公司盈余公积400万元，未分配利润3800万元，撤资时经股东协定后分得款1600万元，这样应纳所得税额80万元，企业所得税20万元，我公司是代扣代缴呢，还是全部1600万元给撤资公司呢！ 尊...

分类:专家答疑 时间:20120402

1533. 所得税汇算清缴的连续性 [8%]

...增70万，2009年由于发放数比计提数多未调增，2010年调增80万，2010年年底余额为142万，2011年工资税务师事务所说报告具有连续性，要调减2010年汇算清缴报告里面调增的数据80万，调减2011年年底余额152万，这样要求合理吗？

分类:专家答疑 时间:20120425

1534. 总分公司账务税务问题 [8%]

...地是一写字楼）一直是零收入，分公司收入累计本月已超80万元，而我公司暂不想转为一般纳税人，请问分公司一般纳税人核定后对总公司的影响？分公司一部分收入可转总公司做？不想转一般纳税人，账务如何处理？？谢谢...

分类:专家答疑 时间:20120429

1535. 材料和运费的问题 [8%]

...ed>提出如下问题:我公司本月购钢材（含税）金额80万元，税额11.6万元，运费8万元，在办理验收入库时按（80+11.6+8）入库，可运费票可按7%抵扣，我该如何记账。 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20120509

1536. 购房送现金的税务风险有哪些 [8%]

...险有哪些，购房时直接送现金给客户，不抵房款。如房价80万元，送5万现金给客户，购房合同价为80万元。如果筹划税务，有哪些纳税风险。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1、很抱...

分类:专家答疑 时间:20120710

1537. 税务机关代开发票的合法性 [8%]

...根据增值税相关规定，个人到税务机关代开发票金额超过80万后 税务机关强制认定为一般纳税人，现有一个人因税务机关的疏忽在代开发票超过80万的情况下继续代开发票，请问接受发票的单位可以在税前扣除吗？恳请回复

分类:专家答疑 时间:20120725

1538. 矿山企业安全生产费用 [8%]

...，那2012所得税汇算清缴时要纳税调增40万元，2013年计提80万元，使用120万元，那2013年安全费用可以税前扣除的金额是80万元还是120万元？如果是120万元，在所得税汇算清缴时如何填列？在那个表上、第几行上填？

分类:专家答疑 时间:20120823

1539. 代理行业的账务处理 [8%]

...取客户100万，开给客户发票是100万，我方需支付给代理商80万，代理商开给我公司发票80万，我公司确认收入是20万.请问收到客户款项，开给客户发票，支付给代理商款项，收到代理商发票的账务应该如何入账

分类:专家答疑 时间:20120824

1540. 代理业的印花税、防洪费计算依据 [8%]

...取客户100万，开给客户发票是100万，我方需支付给代理商80万，代理商开给我公司发票80万，我公司确认收入是20万。请问如果分录：借：主营业务收入 100万，时，我公司印花税、防洪费计算依据就是100万，但实际我们取得的代...

分类:专家答疑 时间:20120827