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15621. 出口转内销,跨年度如何处理帐务? [23%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司06年12月出口一台产品,因不属于自产,国税局不允许退税,请问在07年1月做内销处理时,如何处理帐务?增值税报表如何填制? 尊敬的会员：您提出的问题 熊...

分类:专家答疑 时间:20070224

15622. 关于报销发票时间的规定 [23%]

...费用报销,税法上是否有明确规定?是否有过渡期?如:2006年12月的费用,一般在2007年1月份或2月份才报销,这种情况如何处理? 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:税法上无明确规定。按...

分类:专家答疑 时间:20070226

15623. 新版运费发票抵扣 [23%]

...扣税凭证抵扣进项税额。? 　　二、纳税人取得的2006年12月31日以前开具的旧版货运发票暂继续作为增值税扣税凭证，纳税人应在开具之日起90天后的第一个纳税申报期结束以前申报抵扣进项税额。? 　　自2007年4月1日起，旧版...

分类:专家答疑 时间:20070307

15624. 用工遣散费问题 [23%]

...思,问一个非税的问题,如果甲和A企业签了劳动合同到2006-12-31到期,后未续签合同,但实际工作继续到2007-2-28时接到公司通知,要求调到B企业任职(A与B同属C企业投资的子公司),而甲不愿意去B企业,A企业强制要调动.请问:如果甲不去B企...

分类:专家答疑 时间:20070327

15625. 如何计房产税和土地使用税 [23%]

...据的，税率为1．2％；以租金收入为计税依据的，税率为12％。 注意，税率均为年税率，再换算为上半年的金额。

分类:专家答疑 时间:20070410

15626. 进出口企业退税 [23%]

...料购入100万元,进项17万.退税为13%.第一月的退税是否是17-12=5万元.第二个月假若没有销售,但有第一个月未能入账的进项发票100万元,进项17万元.问第二个月我能否退税17万元? 尊敬的会员：您提出的问题 熊...

分类:专家答疑 时间:20070411

15627. 所得税 [23%]

...问题请教: 一、计税工资1月-6月按960元标准计算,7-12月按1600元标准计算,年底计算所得税时是分段计算还是按年计算?上半年如超过原标准而下半年没超过新标准.请问:上半年超发的部分需要纳税调整吗? 二、原对高...

分类:专家答疑 时间:20070412

15628. 是否应交增值税 [23%]

...请问是否正确？ 2、公司现有库存材料铸铁管，价值12万元，也拨到城区管网工程安装管网使用，由于没有合适的科目对应，记帐为： 借：库存材料 贷：企业自筹资金——材料 材料安装后再出库，记入“在...

分类:专家答疑 时间:20070416

15629. 关于国税发[2006]31号文件 [23%]

...纳税年度。请问如果新办开发企业财务确认收入在2006年12月份，是否意味着2006年1月份-11月份的广告费、业务宣传费、业务招待费可以向后结转3年？ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20070420

15630. 企业所得税计算方法 [23%]

...font>提出如下问题:尊敬的老师: 我是一家2004年12月份成立的有限公司,按照西部及广西的优惠政策,新成立的企业勉征企业所得税三年,我公司经税务机关批准免征企业所得税三年,免征税额30万元.我公司2005年亏损200万元.2...

分类:专家答疑 时间:20070427