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1561. 购货赔偿如何进行账务和税务处理 [7%]

...不符约定，经协商，乙商只收取50%，即58.5的货款，另以10%（10+1.7）作为补偿，以下问题均分未签收和已签收入账两种情形进行解答。请问：（1）质量不符的40%如何进行账务税务处理？—（2）除前述40%外，少付款的10%如何进行账...

分类:专家答疑 时间:20120910

1562. 代扣代缴利息税 [7%]

...代扣代缴的税有：营业税（5%），地税附加，企业所得税(10%).请问：代扣代缴的税是否包含完整，税率是否正确？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、支付利息需代扣代缴营业税...

分类:专家答疑 时间:20120913

1563. 三方合同问题 [7%]

...丙方付款给乙方90%，乙方给丙方开100%发票，丙方付甲方10%作为质保金，待两年后甲方将10%质保金给乙方。合同中将这一过程写的很清楚。不知这样操作有没有问题，如有问题该如何解决。谢谢。 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20120917

1564. 佣金和手续费 [7%]

...人身保险企业按当年全部保费收入扣除退保金等后余额的10%计算限额。2、其他企业：按与具有合法经营资格中介服务机构或个人（不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等）所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额...

分类:专家答疑 时间:20120918

1565. 绿化公司跨地区劳务所得税问题 [7%]

...公司属于青岛绿化公司，建筑业，营业税3%，所得税按10%核定征收 公司经常跨市或省劳务，在外省直接缴纳营业税及附加税，回机构地公司财务拿税票计提并抵交，账面平衡。目前问题：所得税在外省劳务地按2%缴纳，...

分类:专家答疑 时间:20121013

1566. 购打折机票奖励 [7%]

...差员工出差购八折以下的机票，节省的部分给予节省金额10%的奖励，奖励金额计入差旅费，涉及个税和企业所得税吗？有文件规定吗？例如全价票1500元，提前购票打5折，金额7500元，奖励金额45元（（1500*0.8-750）*10%），45元要扣...

分类:专家答疑 时间:20121017

1567. 废品处理补税 [7%]

...（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。 需要进项税转出，进项转出就不在计算销...

分类:专家答疑 时间:20121018

1568. 关于补税的问题 [7%]

...虚列费用，而当期的分机构A的分摊的所得税是总机构的10%，是不是这100万的虚列费用要并入总机构算出总机构要补25万，然后再分摊到分支A机构25万*10%=2.5万，就是说A机构要补2.5万的所得税 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20121023

1569. 代扣代缴国外专利使用费 [7%]

...>您提出的问题专家解答如下:1、企业所得税：10% 参照企业所得税法： 第九十一条　非居民企业取得企业所得税法第二十七条第(五)项规定的所得，减按10%的税率征收企业所得税。 2、营业税金 5%及附加，（营改增...

分类:专家答疑 时间:20121023

1570. 从事矿产开采销售需缴什么税 [7%]

...目税率表 税　目　 税　率　 一、原油　 销售额的5%-10%　 二、天然气　 销售额的5%-10%　 三、煤炭　 焦煤　 每吨8-20元　 其他煤炭　 每吨0.3-5元　 四、其他非金属矿原矿　 普通非金属矿原矿　 每吨或者每立方米0.5-20...

分类:专家答疑 时间:20121106