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1561. 出口货物涉税 [8%]

...对方没有开具发票（建筑公司）给我单位，报关出口已过90天，税务机关要求我单位需按视同销售缴纳销项税，请问我单位是否可免征出口增值税？或者该项业务我单位如何操作更合适？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20111228

1562. 收入确认问题 [8%]

...）和国家税务总局公告2010年第23号的规定，贷款利息逾期90日（含）以内的计入当期应纳税所得额；逾期90日以上的不计入当期应纳税所得额，已计入应纳税所得额的当期予以冲回

分类:专家答疑 时间:20120105

1563. 担保赔偿准备金 [8%]

...保责任余额基础上重新计提？例：2010年末担保责任余额90万，计提担保赔偿准备金0.9万，2011年末担保责任余额100万，应提担保赔偿准备金是0.1万？还是1万？谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20120107

1564. 出口退税申报期限 [8%]

提出如下问题:续139876 90日内到底含不含出口当天呢？含的话，则是在1月19日前申报，不含的话则可以在2月15日前申报。请专家再帮我落实下。因为现在税务内部也有不同意见.有没有法律性的文件资料可...

分类:专家答疑 时间:20120221

1565. 企业分红问题 [8%]

...题:请问专家老师：假设公司注册资本金100万元（企业90万，个人10万），2011年累计未分配利润30万元，净资产130万。2012年4月末亏损合计10万元，净资产为120万。现在公司想转股权，请问：应该按哪种方法分配？选用此种方法...

分类:专家答疑 时间:20120514

1566. 关于以前年度损益调整 [8%]

... 286078.64 3、借：以前年度损益调整 858235.90 贷：利润分配--未分配利润 858235.90 我公司准备5月份所得税年度汇算时将286078.64元在汇算中调整5月份缴纳所得税，但4月份做账时损益表中有反映了“以...

分类:专家答疑 时间:20120515

1567. 进项税额记账 [8%]

...，国家税务总局对增值税专用发票等扣税凭证陆续实行了90日申报抵扣期限的管理措施，对于提高增值税征管信息系统的运行质量、督促纳税人及时申报起到了积极作用。近来，部分纳税人及税务机关反映目前的90日申报抵扣期...

分类:专家答疑 时间:20120703

1568. 销售折扣的发票处理 [8%]

...买家处收回原开的100万发票的发票联做废，重新开具蓝字90万元？ 2、开具红字发票100万，再重新开90万蓝字？ 3、不收回100万发票，直接开具10万的红字发票，以此冲减销售收入。 请老师指导。 另外，增值...

分类:专家答疑 时间:20120709

1569. 大产权该小产权涉及的税收 [8%]

...解答如下:您好，一般费用如下 （1）契税；90平方米以下首次购房的按1%缴纳；90—140平方米按房价1.5%缴纳；140平方米以上按房价3%缴纳 （2）营业税：房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价5.5%缴纳。 ...

分类:专家答疑 时间:20120813

1570. 个体户一般纳税人资格 [8%]

...，所以要我申请一般人资格，到目前为止我累计开票已有90万这样，请问我要让送货方给我开90万的发票来做9月份的账吗？还是单单只要9月份销售金额的送货发票呢？9月申报增值税的金额是多少呢？怎么计算出来申报的金额？

分类:专家答疑 时间:20121007