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16101. 增值税发票问题 [23%]

提出如下问题:我公司8月1日营改增，在之前有一家供应商欠发票（我公司帐务已处理记入存货）。现在开来增值税专用发票，我公司该如何处理？（如果直接附在以前凭证后会出现滞留票，如果现在认证的话...

分类:专家答疑 时间:20130926

16102. 汽车进项税如何认证 [23%]

...red>提出如下问题:我单位购入小汽车一辆,自2013年8月1日起可以抵扣进项税,对方给我们两联发票,一联车管所留存，另一联是发票联,请问我们如何认证?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20130926

16103. 领用苗圃苗木用于景观工程，税务处理 [23%]

...问老师，景观公司于4月份购买苗木种植于苗圃中，同年8月份承接了一份景观工程，合同金额21万；在施工过程中，购买了一些苗木，也从苗圃领用了部分苗木。请问领用的这部分苗木是作原材料领用，还是要作视同销售处理？...

分类:专家答疑 时间:20130929

16104. 关于企业涉税风险指标预警的问题 [23%]

...估报的（平时根本不计算）去年销售7972万元，利润总额618万元，销售利润率7.8%。我们是汽车零部件行业。请问我该如何回复为妥？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按真实情况重新上...

分类:专家答疑 时间:20131006

16105. 增值税起征点相关问题 [23%]

...会员：您提出的问题专家解答如下:自2013年8月1日起，对增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元的企业或非企业性单位，暂免征收增值税；财税〔2013〕52号。 会计核算照常计提，然后转入营业外收入。纳税申...

分类:专家答疑 时间:20131009

16106. 小规模纳税人收入未达2万未征增值税帐务处理 [23%]

提出如下问题:8月1日起，收入未达2万免征增值税，请问每月价税分离的应交税金—增值税，月底是否转入营业外收入—补贴收入；另应交的营业税附加是否还要计提，再半应交税金—营业税附加转入营业外...

分类:专家答疑 时间:20131009

16107. 采购价带票怎样才能是实际的销项和实际进项？ [23%]

...盒带票17%。这个经销商也做中草药，比如：地黄实际进价8元/公斤 请问：1.采购价带票13%开成多少元才能是实际的销项和实际进项。 2.这个公司还能挣5%? 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20131009

16108. 附带赠品的销售如何确认增值税 [23%]

...750元 商品C 2件 220元 赠品 2件 合计 8件 1170元。 公司确认1000元的收入，实现增值税170元。 请问：税务机关会认可吗？ 税务机关会按照赠品的合理价格要求企业缴纳增值税吗？

分类:专家答疑 时间:20131009

16109. 广州营改增是否已经涉及设计服务行业 [23%]

...的问题专家解答如下:经国务院批准，自2013年8月1日起，在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营改增试点。 文件： 《财政部 国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试...

分类:专家答疑 时间:20131016

16110. 企业所得税 [23%]

提出如下问题:某居民企业2008 年度向主管税务机关申报收入总额120 万元，成本费用支出总额160 万元，全年亏损40 万元，经税务机关检查，支出的成本费用核算准确，但收入总额不能确定。税务机关对该...

分类:专家答疑 时间:20131023