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16211. 甲供材所涉及到的问题 [30%]

...下问题:1、房地产公司与A公司签订安装合同，合同价200万元，合同中约定包工不包料，没有约定材料价款。 2、房地产公司自行采购与A公司签订安装合同中所需的材料300万元（增值税发票)。 问题：1、与A公司签订...

分类:专家答疑 时间:20121223

16212. 关于所得税会算问题 [30%]

...金额是工资实发数，还是应付工资借方发生额呢？ 2、上年度计提的住房公积金未缴纳，纳税调增，今年并入本年度公积金上缴，可否抵扣到今年，如何填列报表？ 3、年终员工在本单位开总结大会，然后聚餐，餐费可...

分类:专家答疑 时间:20121228

16213. 资产减值损失所得税抵扣 [30%]

... 1、借：资产减值损失 贷：坏账准备 2、借：坏账准备 贷：应收账款 后来应收账款收回，转回应收账款分录： 3、借：应收账款 贷：坏账准备 4、借： 坏账准备 贷...

分类:专家答疑 时间:20130104

16214. 境外个人提供技术咨询服务 [30%]

...我公司按协议要求，需要支付：1、其往返交通费5000元，2、指导服务费10000。该款项为境外人员实际需要得到手的款项。请问老师： 1、该业务是否属营改增范围？如果是适用税率是否为6%，如何计算？ 2、还需要代扣...

分类:专家答疑 时间:20130126

16215. 请教一个问题临时工工资与劳务费的问题 [30%]

...一个问题临时工工资与劳务费的问题：制造业企业，每周2-3日内完成的货物发运的装卸，需40人同时作业2-3日。采用包干给农民工完成。依据税法：采用按临时工工资（无社保等）支付，还是按装卸发票支付？

分类:专家答疑 时间:20130204

16216. 再问157051问题 [30%]

...收益按照现行的税收制度规定是免税的，我的理解对吗？2、合伙企业中的法人企业取得合伙企业的投资收益是否免税，依据是什么？3、合伙企业在日常经营中交纳哪些税，税率是多少？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20130219

16217. 关于在国外维修产品应该交纳什么税 [30%]

...了企业所得税之外还需要交什么税？有什么依据？ 2.我公司在国外有偿维修不是我公司的产品（又分有材料消耗的维修与不消耗材料的维修两种情况）除了企业所得税外还需要交纳什么税，有什么依据？ 3.因为修理、...

分类:专家答疑 时间:20130403

16218. 土地增值税、房产税及职工薪酬核算的问题 [30%]

...费用中核算？在计算土地增值税是能否税前扣除？ 2、房地产开发公司建造的会所属于公建配套设施，其暂未办理竣工验收备案，尚未取得产权证，但暂时已做为办公使用，是否缴纳房产税？ 3、比如当月发生社保费用...

分类:专家答疑 时间:20130409

16219. 房地产分摊贷款利息 [30%]

提出如下问题:根据国税发[2009]31号文件规定“企业集团或其成员企业统一向金融机构借款分摊集团内部其他成员企业使用的，借入方凡能出具从金融机构取得借款的证明文件，可以在使用借款的企业间合理的...

分类:专家答疑 时间:20130417

16220. 企业整体搬迁 [30%]

...迁期间的费用如何处理，是否可以列入搬迁支出？ 2、搬迁完成后试产期间的费用如何处理，是否可以列入搬迁支出？ 3、企业完成搬迁时间是在2009年118号期间，而试产期间是在2012年40号公告期间，如何处理？

分类:专家答疑 时间:20130422