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16231. 企业注销的有关问题 [30%]

...好！ 我想咨询一下公司税务注销：1、需要的资料 2、企业亏损，有一笔预付账款、一笔预收账款金额差不多，其他资产没有多少，这样净资产为负数的情况下，不涉及到所得税问题是吧 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20131010

16232. 母公司收取子公司担保费相关事项 [30%]

...提出如下问题: 我公司是一家煤炭企业集团注册资本2亿，经营业务中煤业担保业务，9月，旗下全资子公司因生产经营需要需向银行贷款5亿元，银行要求集团为该笔贷款提供担保。办理相关手续后，该笔贷款已到账。集团决...

分类:专家答疑 时间:20131014

16233. [167073]纳税申报表填列问题 续问 [30%]

...列资料（一）》（本期销售情况明细）填写说明 1.第1至2列“开具税控增值税专用发票”：反映本期开具防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。 2.第3至4列“开具...

分类:专家答疑 时间:20131015

16234. 发出商品补所得税是否合理 [30%]

提出如下问题:我司在2012年底有400多万元的发出商品放在客户仓库，合同约定对方用多少，我方开多少发票，现在税务人员要求我司按照此金额补交企业所得税（这部分商品我司2013年已实现销售并确认了收入...

分类:专家答疑 时间:20131017

16235. 如何缴纳增值税和所得税 [30%]

...签合同时先收一部分预收款，收到预收款表明合同生效。2、交机前6个月（3个月）在收一部分。3、发机前15天在收剩余尾款。 问题如下： 1、我司生产销售周期是否超12个月？税法和会计都如何确定生产销售周期开始...

分类:专家答疑 时间:20131018

16236. 会计处理方法 [30%]

...总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》国税函[2008]875号 （一）企业销售商品同时满足下列条件的，应确认收入的实现： 　　1.商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方； 　...

分类:专家答疑 时间:20131021

16237. 股权转让款问题 [30%]

...： 借：银行存款 　　投资收益 贷：长期股权投资 2）受让方的帐务处理： 借：长期股权投资 贷：银行存款 3、公司： 1）股权转让是股东之间的交易.新股东接手后不得改变原企业资产的账面价值。 2）受让方不通过...

分类:专家答疑 时间:20131105

16238. 2013年10月30日直播课程相关习题及答案 [30%]

...而相互交换所需信息的行为。 2、情报交换有哪些类型？答：情报交换包括6类：（1）专项情报交换、（2）自动情报交换、（3）自发情报交换（4）同期税务检查、（5）授权代表访问、...

分类:测试题 时间:20131105

16239. 耕地占用税问题 [30%]

...用地； 　　㈣学校、幼儿园、敬老院、医院用地。 2、除免税范围外，需按规定缴纳耕地占用税。 《中华人民共和国耕地占用税暂行条例》 中华人民共和国国务院令第511号 第四条　耕地占用税以纳税人实际占用的耕地面...

分类:专家答疑 时间:20131107

16240. 租赁设备、土地经营的涉税问题 [30%]

...值税必段在当地申报缴纳对吗，依据是什么？ 问题2、企业所得税汇总缴纳对吗，如何确定比例？ 问题3、可以用办事处为主体进行申报吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20131118