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1641. 关于所得税问题 [9%]

提出如下问题:我公司2022年八月购买汽车一台，价值六十五万元。2023年五月通过二手车交易市场卖出，售价三十万元。2023年5月购买汽车一台，价值八十一万元，2024年4月通过二手车交易平台售出，价值三十六万元。请问涉及什...

分类:专家答疑 时间:20240812

1642. 企业所得税（加急） [9%]

提出如下问题:老师你好：我司是农业水果销售公司，2022年是小规模，2023年6月1日起是一般纳税人，现在税务稽查如下：根据《中华人民共和国企业所得税法 实施条例》第九条“企业应纳税所得额的计算，以权责发生 制为原则...

分类:专家答疑 时间:20240826

1643. 关于增值税进项税抵扣 [9%]

提出如下问题:您好老师：我单位给税务稽查了。时间是2022年-2023年12月31日，在检查增值税：原财务误把应税收入，报了免税收入，那税务重新计算应缴增值税，2023年10月前应缴增值税是107万元，减去10月进项2万，应交105万元增...

分类:专家答疑 时间:20240902

1644. 家教园的税收问题 [9%]

...值税小规模纳税人，免征增值税。 财政部 税务总局公告2022年第10号 一、由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度...

分类:专家答疑 时间:20240923

1645. 稽查后，如何写会计分录 [9%]

...纳金，分别如何写会计分录 ？ 3-补交税金是以前年度（2022年和2023年） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：相关分录如下；1、补缴增值税 借：应收帐款（银行存款） 贷：以前年度损益调整 应交税费-增值税检查调...

分类:专家答疑 时间:20240926

1646. 异常凭证会计处理 [9%]

...好。我单位是全额出口企业，7月份税务通知我们有几分2022-204年的异常发票，需处理。经过沟通税务要求必须增值税当月进项转出，企业所得税要到22-23年做更正申报。现在也按要求完成了。但是财务会计凭证不会做，麻烦指导...

分类:专家答疑 时间:20240927

1647. 什么时候开始交房产税 [9%]

...办公楼（最开始没准备买下办公楼，准备租用），后期于2022年底签订了购办公楼协议买下办公楼，目前还未办理房产证，房产税应从什么时候开始缴纳？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ‌‌具体来...

分类:专家答疑 时间:20241016

1648. 什么时候开始交房产税 [9%]

...办公楼（最开始没准备买下办公楼，准备租用），后期于2022年底签订了购办公楼协议买下办公楼（前期未付租金，且无需支付租金了，房子为新房，不存在过户行为），目前还未办理房产证，房产税应从什么时候开始缴纳？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20241016

1649. 高新技术企业所得税 [9%]

...年占比是达标的、且我公司在2023年也已经三年一审（2020-2022年）通过，并再次取得高新技术企业证书，请问2020年当年研发费用占当年收入的比例未达标是否影响企业所得税享受按15%的所得税税率优惠？研发费用加计扣除是否受...

分类:专家答疑 时间:20241113

1650. 委托贷款印花税 [9%]

...花税若干事项政策执行口径的公告 财政部 税务总局公告2022年第22号 为贯彻落实《中华人民共和国印花税法》，现将印花税若干事项政策执行口径公告如下： 一、关于纳税人的具体情形 （二）采用委托贷款方式书立的借款...

分类:专家答疑 时间:20241218