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16581. 增值税税率 [38%]

...售阀门并提供相关维修服务的一般纳税人 ，我想问 1.售出阀门需安装调试，请问安装调试的税率是多少？ 2. 如维修自已产品的服务税率应是多少？如修理非我公司产品的服务税率是多少？如服务只涉及人工，能按6%交...

分类:专家答疑 时间:20180228

16582. 关于申报问题 [38%]

...确认后开发票，然后再核对是否全部开了发票，因为过了12点金税系统就没办法开具当月的发票了，有时核对出差异也晚了，3月份就有SAP确认了收入，没有开出金税发票，针对这种情况我要怎么申报比较好？ 1、3月不申报...

分类:专家答疑 时间:20180410

16583. 房屋建筑物折旧调整 [38%]

...算价值高于估算价值）。咨询以下3个问题： 1. 按照会计规定，高于估算价值的那部分是不是应该按照剩余年限摊销？ 2. 按照税法规定，高于估算价值的那部分折旧年限是按照20年摊销吗？ 3. ...

分类:专家答疑 时间:20180514

16584. 民办学校税收优惠 [38%]

...员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、增值税贵公司可以参考一下财税2016.36号文件附件3第一条有相关免税规定，如果贵公司符合上述规定可以享受免征增值税的优惠。2、企业所得税贵公司如果属于非营利...

分类:专家答疑 时间:20180608

16585. 青藏铁路所得税免税问题 [38%]

...青藏铁路后,我公司分得3亿多元产值的工程.根据财税[2003]128号文件,该工程免税.现问: 1、我公司是建筑企业所得税汇总交纳，在青藏铁路累计盈余3000多万元，在其他各地有20多个工程项目有的盈利有的亏损，汇总以后盈利，...

分类:专家答疑 时间:20051220

16586. 有限合伙企业股份转让给自然人 [38%]

...板挂牌3年的公司) 情况描述： A公司持有B公司10%的股份,A公司期初长期投资成本50万元,截止转让前长期投资成本账面207万元，B公司最近一次经审计的账面净资产3800万元；现A公司想把所持有B公司的股份,转让给B公司的...

分类:专家答疑 时间:20180830

16587. 企业购买国债相关问题 [38%]

...下问题:老师您好！我司是大连一家制造业一般纳税人，2019.03月老板想从中银证券购买一些国债债券，问题：1.请问国债债券的利息收入免增值税么？2，国债债券利息收入免所得税么？3.相关的政策文件号是多少？谢谢老师解惑...

分类:专家答疑 时间:20190228

16588. 厂办大集体改制涉税问题 [38%]

...补偿金入股新企业， 有的职工选择做为债权。问题是：1、拿上补偿金买断走人的，是否适用财税【2018】164号代扣代缴个税呢？2、入股新企业的职工，当时没拿到钱，只是作为股权了，是否适用国税发【2000】60号的规定呢？3、...

分类:专家答疑 时间:20191012

16589. 置换写字楼税务问题 [38%]

...货款，对方想用一套航洋国际的写字楼置换。信息如下：1、房产证上的写字楼是641平米；2、对方原购房合同每平米大约是6000元；3、现以15000元每平米转给我司；4、相关的所有税金要求我司承担；我想知道：1、写字楼原是个人...

分类:专家答疑 时间:20200117

16590. 增值税如何结转 [38%]

提出如下问题:老师您好，有几个问题要咨询： 1、月末如何结转未交增值税？具体分录是什么？ 2、若当月进项税额大于销项税额时，是否还需要结转分录？具体分录怎么做？ 3、年末是否需要结转增值税各明细科目的余额？...

分类:专家答疑 时间:20200826