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16611. 代业主委员收取费用 [38%]

提出如下问题:1. 去年贴账本用的印花税票还剩十几张，今年可以继续使用吗？ 2. 母公司小车免费给子公司使用，没有签合同，油费进项税可以抵扣吗？保险费进项税可以抵扣吗？ 3. 代业主收取电...

分类:专家答疑 时间:20161215

16612. 汇算清缴调整 [38%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.调整的基数可以按照原有的利润表中的利润额直接调整。 2.提醒关注《国家税务总局关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知》规定：广告费、业务宣传费、业务...

分类:专家答疑 时间:20161219

16613. 收入的确定及账务处理 [38%]

...费附加)将完税凭证及发票记帐联转给我公司.请问: 1 我公司是按35000记收入还是按发票金额确认收入? 2 我们支付给井队是个体,付款时对方打的收款收据盖私帐,是否可入帐? 3 该完税凭证应是我公司和个体井队共同...

分类:专家答疑 时间:20050824

16614. 关于差旅补助的咨询 [38%]

...及办公用房，请问长期在北京出差的人员能正常报销每天180元的差旅补助吗？不用交个税吗？可以企业所得税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 所述问题法律上没有...

分类:专家答疑 时间:20161223

16615. 关于财产损失的问题 [38%]

...你好！我想咨询一下关于财产损失处理的问题： 1、单位部分存货由于霉烂变质不能继续使用，准备报损，但税务机关要求出具该部分存货相应的中介评估报告，是否必须出具，由于存货报损金额较小，如果出具报告可...

分类:专家答疑 时间:20050825

16616. 支付境外律师费 [38%]

...font color=red>提出如下问题:我公司支付境外律师费10000美元，相关增值税及附加等有我公司承担，境外10000美元为税后金额。我公司是小规模纳税人，请问：（1）怎样扣缴增值税等，税率按照多少,3还是6的税率 （2）...

分类:专家答疑 时间:20161228

16617. 印花税核定征收问题 [38%]

提出如下问题:请教老师：1、按国家税务总局公告2016年第77号文第二十六条第（二）相关文字显示，购销合同印花税核定征收依据为主营业务收入的70%，不知道我理解的对不对？2、只有签订合同的业务才交印...

分类:专家答疑 时间:20161228

16618. 自购笔记本电脑入公司资产 [38%]

...电脑，然后作为公司资产，3年摊销，4%残值？ 问题1:到期如果直接将残值记入营业外支出，该支出是否税前扣除？汇算清缴是否要调整？ 问题2：可否将此类资产的残值设定为0，这样税法可允许？ 问题3：有其他...

分类:专家答疑 时间:20170110

16619. 借款利息 [38%]

...提出如下问题:企业从建立以来连续3年亏损，第1年300万，第2年500万，第3年500万，预计今年亏300万；但1.明后年可能会盈利100万或更多，2.企业正在进行技改，3.企业生产的产品还未和关联企业办理技术转让交易。今年又...

分类:专家答疑 时间:20050909

16620. 外销产品提高单价弥补差异 [38%]

...red>提出如下问题:我公司出口美国关联方产品，2016年度核定的利润加成为7%，2017年最新的核定的利润加成为15%，这个结果是2017年3月份在正式定下来，合同规定了生效日期却是2016年12月，但是2017年1、2、3月我们的销售已...

分类:专家答疑 时间:20170331