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161. 关于ID97654的继续提问 [34%]

...所得税费用13万是这样计算的(包括追逆调整)： 1．07年的开办费在08年以后的四年转回，因为08，09年是零税率，不做调整，10，11年是12.5的税率,应转回36356.7*12.5%*2=9089.18,分别在10年和11年各转回4544.59元. 借: 递延税款资...

分类:专家答疑 时间:20100504

162. 发出商品 [34%]

俱乐部会员提出如下问题:07年部分商品已发出，货款未收。合同签订出货后30天付款，07年没做销售收入，在08年做实现销售收入，那现在自查07年的要不要将07年发出商品作纳税调整. 尊...

分类:专家答疑 时间:20080309

163. 购进货物,无任何发票,不能进成本在税前扣除,如果已进成本,那可以作怎样的处理? [34%]

...:购进货物,无任何发票,不能进成本在税前扣除。我司07年购入一批货物，只有送货单无发票（扣除税金后支付的货款）， 但是在07年已进成本。问：我司在08年5月到税局去代开进项发票后， 税局会否同意该批货物的成本在07年...

分类:专家答疑 时间:20080507

164. 弥补亏损的问题！ [34%]

...经税务局批准04至06年可免所得税,04和05年亏损,06年盈利,07年亏损.当初没有用06年的盈利弥补亏.07年在月度季有预缴的税款.请问:现在还可以用06年的弥补哪年的亏损?07年预缴的税款可以申请退税吗?如08年有盈利要弥补哪年的亏损...

分类:专家答疑 时间:20081213

165. 关于是否补交所得税 [34%]

俱乐部会员提出如下问题:企业07年成立，按照相关政策规定申请了新办企业第一年免交企业所得税。但在最近税务以企业有一项与关联单位的货款，长期没有结清为由，要求按照07年的3年期存款利率和33%的所...

分类:专家答疑 时间:20090608

166. 工资工效挂钩问题 [34%]

...按实际发放数据实列支,所以08年就没有办工效挂钩,只有07年办理的一个"关于06年清算结果及07年工效挂钩基数的通知"的文件,那么还需要办理07年的清算结果的文件吗,如果不办理,地税局对上述文件能认可07年挂钩基数吗?有没有具...

分类:专家答疑 时间:20090929

167. 07年的预提费用未用完部份是否需要进行纳税调整 [34%]

...color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问：我司在2007年度按规定预提安全费用，放在“预提费用”-安全费科目中，由于使用较少，年终余额较大，在08年的汇算清缴中没有进行纳税调增，请问是否符合税法规定，新税法规...

分类:专家答疑 时间:20100512

168. 针对34670问题的提问 [34%]

俱乐部会员提出如下问题:如果07年提取职工奖金，08年1月份发放，那麽个人所得税执行全年一次性奖金的分配，算做08年的还是07年的？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20071023

169. 续问34896外方股权转让 [34%]

...方签订的协议不应缺少什么内容? 问题2：08年公司分配07年股利时，因外方股东变为一个，股权转让的股东仍想将07年以前的股利分配给它(即股利分配的对象不是股东了)，如果在08年6月前售付汇（注：我公司07.12月份开董事会，...

分类:专家答疑 时间:20071026

170. 续40136问题 [34%]

...构）08年利润表并到总机构沈阳连锁公司，大连分支机构07年累计亏损，而总机构沈阳06年07年盈利并已缴纳了企业所得税，08年一月份合并报表后未分配利润是亏损，享受5年弥补亏损政策。这样做是否要报批？是沈阳总机构报批...

分类:专家答疑 时间:20080109