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17101. 增值税抵扣 [24%]

提出如下问题:2016年12月15日发生会议费20000元,2017年1月5收到发票,2016年计提费用进项税如何抵扣,具体分录? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、取得会议费的增值税...

分类:专家答疑 时间:20170112

17102. 纳税义务的时间 [24%]

...没收到钱，但是做了收入（用本单位自制销售单在2016年12月份做的收入），这部分需要在2017年1月申报纳税吗？如果在2017年4月开具了发票，如何申报？如果1月份已申报纳税，开发票后再申报是不是重复纳税？

分类:专家答疑 时间:20170113

17103. 净利润的分配税收问题 [24%]

... 对连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益不符合上述免征企业所得税规定，应按规定并入应纳税所得额征收企业所得税。 提供以上供您参考，谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20170206

17104. 附加税应交税费的计提 [24%]

提出如下问题:12月份计提附件税应交税费多计提了，1月份冲销，是不是要用以前年度损益调整冲销 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1月份冲销上年多计提的附加需...

分类:专家答疑 时间:20170208

17105. 什麽是“实现增值税”等 [24%]

...个人所得税是按每一个月计算，还是按全年工资总额除以12个月后超出部分计算缴纳个人说得税？专家解答如下:1、按实际缴纳增值税统计。 2、计件工资计算个人所得税按每一个月计算。

分类:专家答疑 时间:20050905

17106. 古董字画入账及涉税问题 [24%]

...、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。相关性原则是判定支出项目能否在税前扣除的基...

分类:专家答疑 时间:20170317

17107. 关于出售使用过的固定资产及其他问题 [24%]

...费结算清单，不缴纳印花税。 2、我公司出售2016年12月购买的固定资产，已提折旧2个月，请问我公司可以直接以固定资产的净值不含税价出售吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170317

17108. 外销产品提高单价弥补差异 [24%]

...2017年3月份在正式定下来，合同规定了生效日期却是2016年12月，但是2017年1、2、3月我们的销售已经按照7%的加成发生了，这样就产生了差异， 请问：我们是否可以把这个差异轧到以后的销售去，也就是说提高销售单价，逐...

分类:专家答疑 时间:20170331

17109. 不动产出租税率问题 [24%]

...建方开具有3%的专用发票，当月抵扣了60%，此厂房在2016年12月30日竣工验收投入使用，账务处理也由在建工程转为固定资产，现在此厂房要出租，是按11%的税率缴纳增值税吗？如果这样，税负岂不是很高，因为取得5月1日之后的专...

分类:专家答疑 时间:20170402

17110. 一、 股权转让的相关问题 [24%]

...公司负责C公司归还其向A公司借款17,164.17万元。截止2015年12月31日，工商变更手续已经办理完成，C公司欠款已经归还至A公司。（注：A/B两公司同属一个集团公司）案例中的行为是否合理？是否还需要补缴税款？

分类:专家答疑 时间:20170407