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17601. 关于非金融机构之间借款利息所得税扣除问题 [32%]

提出如下问题:1、我公司向集团公司借款10000万元，假如集团持有我公司股份5000万元，企业所得税税前扣除的利息对应的金额最高为5000*2=10000万元？2、向非金融企业借款利率按银行同期贷款利率准予扣除，银...

分类:专家答疑 时间:20160606

17602. 非常损失 [32%]

...的生产企业，现发生材料损失5万元。 问题： 1.可获得保险公司的赔偿，残料收入3万元，计提了销项税，我公司是否应按差额2万元做进项税转出。 2.如果上述5万元没有按废品处理，而是投入生产，只是废品率偏...

分类:专家答疑 时间:20050615

17603. 外资所得税预缴 [32%]

...会员提出如下问题:我单位今年5月该为中外合资,1.请问第二季度是否预缴所得税(税务局让预缴).2.是否只有在年末盈利时才能去国税局申请办理享受免所得税的批复.3.我单位2季度已盈利,生产型外资企业,需办理什么手续,...

分类:专家答疑 时间:20050623

17604. 工程造价审计费的抵扣问题 [32%]

提出如下问题:1、我公司是工业企业，自建房屋，现收到工程造价审计费的增值税专用发票，税率6%，请问是否可以全额抵扣？如果对应的工程是不动产，是否需要适用2年抵扣的规定？ 2、如果自建房屋...

分类:专家答疑 时间:20160808

17605. 农产品 [32%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:请问高老师： 1、从养鸡场、农场收购的鸡蛋等农产品是否可用收购凭证？ 2、用豆类生产的豆腐等制品，可以用收购凭证吗？ 2、供货方使用收购凭证和零售发票所承担的税...

分类:专家答疑 时间:20050715

17606. 工程的修缮费 [32%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、固定资产的大修理支出，计入长期待摊费用，按照固定资产尚可使用年限分期摊销。 《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 六十三 号）规定： ...

分类:专家答疑 时间:20160818

17607. 拆迁房税务及帐务处理 [32%]

...r=red>提出如下问题:你好，我司名下有一房产原值100万，已提折旧40万，需拆迁，与该项目公司谈好，新建房产后到时我司采用部分货币补偿5000万及部分回迁方式。现房产已拆迁，我司向地税局申请减免房产税。问题：1....

分类: 时间:20160928

17608. 请问这样有否牵涉税务问题，该如何帐务处理？ [32%]

...>俱乐部会员提出如下问题:高老师：您好！ 1：我司进口了一批货物，增值税和关税由我司支付，但货款由其他公司代付，请问这样有否牵涉税务问题，该如何帐务处理？ 2：公司前2年经营亏损，第三年盈利，...

分类:专家答疑 时间:20050803

17609. 接5934再问按现有制度，一般工业企业最短折旧年限是不是五年 [32%]

... 您好！感谢您的答复。关于折旧我们还有以下问题：1.按现有制度，一般工业企业最短折旧年限是不是五年？2.比如打印机、上网卡等价值在1000到2000之间的办公设备，根据使用现状，折旧年限是否可以缩短为2-3年？请指教，...

分类:专家答疑 时间:20050819

17610. 国产设备抵免所得税 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:1、国产设备抵免所得税的抵免期为5年，请问是按投入设备当年开始计算，还是从投入的第二年开始计算？如我厂2003年的投入的设备，最后一年抵免期是哪一年？ 2、请问2002年...

分类:专家答疑 时间:20050822