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17651. 关于弥补亏损业务？ [32%]

提出如下问题:1、我公司是高新技术企业，四季度为盈利预交2万元所得税，在汇算清缴时调增调减后亏损-526万元（亏损可以以后年度弥补吗？），退税2万元。该业务正确吗？ 2、财务报表如何填写？...

分类:专家答疑 时间:20200520

17652. 帐务处理 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司06年1月与出口企业签订一份购销合同,品名:鞋,数量:1000双,单价:20元,金额:2万元.交货期:2月20日之前.出货后一个月内凭增值税发票付款.2月18日我公司出库鞋1000双,成本16元/双.

分类:专家答疑 时间:20060316

17653. 我想问下企业购入了部分用于活动的吉他、贝斯等乐器，并且不满足固定资产标准的，怎么入账合适呢？ [32%]

提出如下问题:专家好：1:甲有限责任公司在2016年成立，实收资本300万元，A，B，C三个股东各出资100万元，目前甲公司净资产有350万元，其中法人A股东要求（其余2股东也同意）按原价退出（只收回100万元），甲公司注册资本从原...

分类:专家答疑 时间:20201117

17654. 同一股东下两家公司无偿借款需要交增值税吗？ [32%]

...增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2019年2月1日至2020年12月31日之间不需要缴纳增值税，2020年12月31日之后B公司应缴纳增值税。 财政部 税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知 财税〔2019〕20号 ...

分类:专家答疑 时间:20210329

17655. 出口退税及城建税及教育费附加 [32%]

...抵的增值税税额纳入城建税及教育费附加计征范围，问：1，我单位是生产企业，一部分产品用于内销，一部分用于出口，在2005年我单位实现增值税5万元，已交纳城建及教育费附加5千元，出口货物免抵额为10万元，这10万元是否...

分类:专家答疑 时间:20060331

17656. 利息收入交纳增值税 [32%]

...问题:老师您好，我的问题是 1.购买银行结构性存款交增值税吗？ 2.单位之间拆借款利息收入交增值税吗？ 文件依据是哪个？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、《财...

分类:专家答疑 时间:20210720

17657. 个税缴纳时间 [32%]

提出如下问题:请问老师，我公司1月5日发放了当月工资，因春节放假，2月工资在1月28日发放，那2月申报个税时，需要把两次发放的工资合并申报个税吗，还是可以把2月工资在3月申报个税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20220128

17658. 单位房产类型及相关税收 [32%]

提出如下问题:老师好，请问：1、单位房产区分商用还是住宅吗？ 2、我们甲方开发住宅，现将极小部分住宅当做工程款抵给我们，请问如果我们登记在公司名下，登记时以及持有期间需要交纳哪些税收？ 3、如果问题2中的...

分类:专家答疑 时间:20220411

17659. 个人所得税 [32%]

提出如下问题:根据税【2018】164号第五条规定，解除劳动关系 扣除3倍免税部分，单独适用税率表。 如果员工扣除3倍免税后所得12万，算法是方法1还是方法2？ 方法1：120,000*10%-2,520=9,480 方法2：(120,000-5000*12)*10%-2,520=3,480 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20220513

17660. 股权转让涉税问题 [32%]

...二、A公司和C公司均为D公司的股东，D公司股东会决议： 1.同意A公司股东将其名下占公司2.3%用于B公司向公司股东C公司借款300万元进行质押，并办理相关股权质押手续。 2.同意质权的实现：A公司以其质押的2.3%公司股权通过折价...

分类:专家答疑 时间:20220722