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1771. 所得税汇算清缴分公司怎么处理 [8%]

...得税未进行就地预缴。总公司年度汇算清缴时应纳所得税40万，请问年度汇算清缴后的40万是否需要按工资、收入、资产的有关比例进行分配到分公司缴纳吗？还是一并在重庆总公司缴纳？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20130506

1772. 生产线上报废材料，税务上如何操作？ [8%]

...低。生产领料100套，实际产成品入库只有60套左右，另外40套基本就是报废材料，不能形成成品。请问我这40套从税法的角度该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:这40套的成本...

分类:专家答疑 时间:20130929

1773. 企业所得税问题 [8%]

...坏账准备，假设税务上只允许你税前扣除60万元，剩下的40万元可以在以后年度抵扣，那么就是产生40万元的可抵扣暂时性差异，计算其对当年所得税的影响即40*25%=10万元。 会计分录为：借：递延所得税资产10万元，贷：所得税...

分类:专家答疑 时间:20140113

1774. 提供发票问题 [8%]

...房升级改造为垃圾处理中转站，我公司提供改造设备资金40万元，社区与A单位签订了《垃圾处理中转站设备购置合同》。请教老师，我公司提供的40万元，如何取得发票才能进入成本中列支，是否可以根据社区与A单位签订了《垃...

分类:专家答疑 时间:20140930

1775. 关于政策性拆迁的处理！ [8%]

...获得拆迁补偿款重建后折旧是可以税前扣除的，但2012年40号公告则规定不可。 请问，40号公告实行后，对之前按照118号文处理的，时候一直可以正常计提折旧，并税前扣除？还是之前不予追究，之后按照新文件处理？ ...

分类:专家答疑 时间:20141023

1776. 个人捐赠税前扣除问题 [8%]

...算为： 应纳税所得额＝８０００－35００－５００＝40００元 捐赠扣除限额＝40００×允许扣除比例３０％＝1200元 由于实际捐赠额小于捐赠扣除限额，因此，１０００元捐赠额允许扣除。 应纳税额＝（40００－１...

分类:专家答疑 时间:20150104

1777. 广东省物价局转发国家计委关于进一步加强机动车后雾灯价格管理的通知 [8%]

...车、各种集装箱车、30座以上客车、排气量3.0及以上轿车40元／套；其余为30元／套。　　四、本通知自1998年10月20日起执行。我局《关于核定几种汽车后雾灯试销价格及安装费的通知》（粤价[1998]235号）同时废止。　...

粤价[1998]259号 分类: 时间:19981006

1778. 有关银行打款给我司，我司再转款给客户，期中的差我司怎么做分录 [8%]

...再返服务费用给我司。目前业务模式为：1.A客户需要贷款40万，向我司B提出申请，2.我司接到指令向银行申请贷款40万，3.银行批准后实际打款到我司39万，｛但期中有1万为客户贷款利息未支付给我司｝。4.我司B收到款39万并支付...

分类:专家答疑 时间:20220809

1779. 财政部关于国营施工企业、城市建设综合开发企业、建设单位交纳国家预算调节基金会计处理的法规 [8%]

...中，增设“1 1、预算调节基金”项目及“年初未交数”（40－1行）“应交数”（40－2行）　　“已交数”（40－3行）和“季末未交数（40－4行）。该表原”11、弥补以前年度亏损“改为，”12、弥补以前年度亏损“。

财会[1989]17号 分类: 时间:20000101

1780. 国产设备退税后的抵免额 [8%]

...后退回增值税14.53万元，请问可抵免所得税为（100-14.53）*40％＝34.188万元，还是为（100-14.53-14.53）*40％＝28.376万元。因为相关税务部门理解为固定资产减去已退增值税，因此他们认为是第二个计算方法，而我认为是第一个方法。...

分类:专家答疑 时间:20070214