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17931. 跨年取票是否纳税调整处理 [24%]

...请问1、运输发票可以抵扣7%的进项吗？2、此工程在2008年12月已结算，但李某在2009年5月才提供发票给我公司，在2008年我公司账务处理依据结算单据借记生产成本、贷记应付账款，我公司在汇算2008年所得税时须做纳税调整吗？调...

分类:专家答疑 时间:20090515

17932. 供销商带条件提供发票,我怎么办? [24%]

...0元.质保期内,产品出现质量问题,待供应商处理好后,2008年12月付款22000元,我公司同时要求供应商开具发票,并承诺付清余款2000元.2009年,我公司多次索要发票,供应商均以没付清货款为由拒绝提供发票.请问专家：1、供应商应在何时...

分类:专家答疑 时间:20090516

17933. 关于70923问题续问? [24%]

...再记入纳税调整增加一栏是否正确？ 5、是否对08年12月已经报出的财务报表进行修改？汇缴时按修改后的财务报表报出？ 请专家征对以上问题，尽快回复，急！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20090519

17934. 预收租金问题 [24%]

...如下问题: 我公司2008年度预收以后年度的租金，08年12月31日预收账款余额为400万元，我租金收入按权责发生制原则进行收入的分摊。 请问老师：1、08年度的所得税汇算中，是否应调增应纳税所得额400万？ ...

分类:专家答疑 时间:20090519

17935. 报废的车辆是否要增值税 [24%]

...好! 我公司自用的一辆车辆,由于维修成本高,于2008年12月出售,找到买家当月收款,由于出售车辆过户等手续繁琐,办理完毕已经到了2009年1月,于2009年1月处置完毕.请问此笔收到车辆是否要按新规定一般纳税人销售自己使用过的...

分类:专家答疑 时间:20090519

17936. 08年所得税汇算清缴事宜 [24%]

...资本化）分摊处理？ 2、电、水、天然气、工资等在12月份以实际发生数预估，次月初付款及对方在次月开发票给我公司，是否需要调增应纳税所得额？ 3、原材料年底暂估金额，是否也需要根据一定比例调增？ 4...

分类:专家答疑 时间:20090520

17937. 固定资产折旧 [24%]

...我25号要报表了 感谢了! 我公司08年1月前的厂房(03年12月开始使用)原值300万元.残值(3%)9万元,年限30年,年折额9.7万元,07年底已折旧4年(04-07年)金额38.8万元,尚余252.2万元未折,根据国税函(2008)98号文规定,厂房08年折旧以下计算正...

分类:专家答疑 时间:20090522

17938. 关于基建期间成本费用的扣除 [24%]

... 我是煤矿企业的一名会计，我矿从2004年基建直到2008年12月5日才办理了生产矿井的营业执照，在这之前是基建营业执照，可我公司把2008年所生产的原煤收入全部申报了收入并上交了有关税款，现在税务事务所的来煤矿汇算所...

分类:专家答疑 时间:20090531

17939. 增值税自查补报 [24%]

...的老师：你好！ 我们公司2009年4月份自查补报2008年12月份预收账款和发出商品应缴纳的增值税，请问：1、如何做帐务处理？2、如何填报增值税报表？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20090605

17940. 所得税问题 [24%]

...二季度一起申报，请问专家有什么税务风险呀 2去年12月份有预收房款380万没申报，和这个月一起申报可以吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、需按日加收万分之五的滞纳金。 ...

分类:专家答疑 时间:20090606