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18051. 123749问题续问 [38%]

提出如下问题:1、123749 张三（自然人）从拍卖行以5000万元拍得一厂房和机器设备（拍卖成交确认书、资产移交清单），但无法取得出售方开具的发票，现在拟以此资产投资入股某公司（法人企业），是否可...

分类:专家答疑 时间:20110511

18052. 企业所得税税前列支 [38%]

.../> 1、对我公司善意取得的1万元费用能否税前列支? 2、如果不能直接税前列支,让对方税务机关出具一份对方已补税并罚款的证明后,可否税前列支? 3、如果还不能税前列支，能否让对方单位重新开具一份发票给我公司...

分类:专家答疑 时间:20110523

18053. 焊管能否抵扣 [38%]

...公司的水池口接水到厂区内的池子里，长约3公里； 2、有的用于从厂区内的池子接水到设备里1公里； 3、有的用于从厂区内自已打的井里引水到设备，长约1公里； 4、有的用于生产废水排放，从设备处至厂区内地...

分类:专家答疑 时间:20110530

18054. 关于兼营免税项目进项税转出的计算 [38%]

...销售额÷（1+税率） 即含税销售额=销售额+销项税额。 2、当月免税项目销售额÷（当月全部销售额、营业额）仅为计算公式中的权数（比重）。 3、对免税项目销售额的两种理解： 1）、免税项目销售额为收取的全部价款。 2...

分类:专家答疑 时间:20110531

18055. 所得税调整 [38%]

提出如下问题:1、我公司2010年计提的房产税、土地使用税、教育费附加，当年未全部缴纳（含上年12月份以前月份计提数），在所得税汇算清缴时是否对未交数，进行纳税调整。 2、关于各种社会保险按...

分类:专家答疑 时间:20110726

18056. 国际运输业务增值税 [38%]

...关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知 财税【2011】第110号 未涉及该问题。 2、政策规定： 财政部 国家税务总局关于国际运输劳务免征营业税的通知 财税[2010]8号 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、...

分类:专家答疑 时间:20120227

18057. 房地产公司收入结转时间 [38%]

...所得税）09年8月我公司开发了一幢商住楼，约15万平米，2011年12月30日向房地产管理部门报送了竣工备案书，2012年1月1日公告交房。请问老师： 1.该幢商品房收入结转时间如果确定？ 2.该收入2012年3月结转，且该收...

分类:专家答疑 时间:20120323

18058. 视同销售不合规发票 [38%]

...入账，列招待费，这一块我们要如何处理，牵涉什么税？2、我们公司产品签订销售合同时，预留10%的质保金，借：销售费用，贷：预计负债，根据实际情况，随时冲回，今年有余额10万，汇算清缴是调增吗？3、预提的福利费10万...

分类:专家答疑 时间:20120329

18059. 营业税转增值税 [38%]

...的8月所属期的收入是按营业税还是按增值税缴纳？ 2.代扣代缴境外现代服务业也按增值税缴纳，税率是按6%？ 3.代扣代缴增值税与代扣代缴所得税的税基不一致了，代扣代缴增值税计算公式=销售额÷（1+税率）×税率，...

分类:专家答疑 时间:20120808

18060. 2012年8月15日直播课程相关习题及答案 [38%]

...作的主要抓手是？ 答：（1）反避税管理 （2）非居民管理 （3）走出去企业服务与管理 （4）国际税收征管协作 2、什么是“三位一体”的反避税防控体系 ？ 答：防查并举，通过各种管理手段...

分类:测试题 时间:20120816