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1801. 关于公司注销 [30%]

...董事会决定2020年1月解散公司，那2020年1月我司还需要做2019年企业所得税的汇算清缴吗？做了汇算清缴那2月份关停公司时还需要做哪些企业所得税的处理？ 另：几年前我司在汇算清缴时还余有约2-3000的企业所得税未冲抵完...

分类:专家答疑 时间:20191226

1802. 国家税务总局湖北省税务局关于明确2020年度申报纳税期限的公告 [30%]

...公厅关于2020年部分节假日安排的通知》（国办发明电〔2019〕16号）规定，现将实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2020年度具体申报纳税期限公告如下： 　　一、1月、6月、7月、9月、12月申报纳税期限分别截至...

分类:天津市税收政策法规 时间:20191227

1803. 资产减值的所得税扣除 [30%]

...分配利润补提2017年度丶2018年度减值准备，该部分减值在2019年度报损。 1、需要变更对应年度的纳税申报表不（因为个人理解只是会变更营业利润，但减值这部分还是会再2017/2018汇算时做调增，所以纳税调整后所得额没有变）?...

分类:专家答疑 时间:20200102

1804. 发票税率的变化，对方不愿意退发票 [30%]

...大，周期也比较长。之前，税率改革之前（16%改成13%），2019.01月对方要付给我们首付款40%，但是什么都还没开始，我们得先开发票给他们，他们才打款，所以按照16%的税率开出了。 但是 现在，2020.01项目进度完工了，第二笔...

分类:专家答疑 时间:20200107

1805. 即有综合所得又有经营所得如何申报个税 [30%]

提出如下问题:某人是合伙企业合伙人，2019年全年取得经营所得12万元。另外2019年1月份由某公司取得1万元的工资所得。 请问：1、该人是否需要做综合所得的汇算清缴； 2、经营所得申报时如何扣除生计费，即每月5000元的扣除...

分类:专家答疑 时间:20200212

1806. 企业所得税填报事宜 [30%]

提出如下问题:老师：你好！最近在试着填报2019年度企业所汇算清缴申报表。在试填后进行风险检测，发现有些提示。现在想就以下方面咨询一下。1、由于我公司在2019年度内对固定资产进行了处置清理，因此，在填报105080“资...

分类:专家答疑 时间:20200429

1807. 企业集团内子公司无偿借款免税事宜 [30%]

...请问： 1、我司若无偿借款给该香港公司，可否适用财税2019 20号文第三条之规定，免征增值税？ 2、若适用免征增值税，是否需要备案？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:三、自2019年2月1日至2020年12月31日，对企业集团...

分类:专家答疑 时间:20200526

1808. 企业所得税优惠 [30%]

...年修订本。但是自2020年1月1日开始执行产业结构指导目录2019年本，同时2013年修订本废止，而且2019年本中也有“煤电建设一体化”，那我单位是否需要重新申请批复文件才能享受企业所得税优惠政策。 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20210511

1809. 税务稽查要求补交税款事宜 [30%]

提出如下问题:我公司收到的201804和2019112张运费发票稽查局通知说是虚开，要求做进项税额转出和缴纳滞纳金，税务立案对我公司会有哪些影响？201804-201912之前我司从这家运输公司还有运输业务，那些发票会不会税务已经认定是...

分类:专家答疑 时间:20210624

1810. 劳务公司的个税申报 [30%]

... 申报个税的时候是劳务报酬申报。 （一）、2019年以前 （1）按月正常发放工资的，“是否雇员”选择“是”，填写正常工资薪金报表； （2）不按月发放工资或者没有签订劳动合同的，“是否雇员”选择“否”，...

分类:专家答疑 时间:20211126