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1811. 固定资产车清理 [7%]

...是增值税普票，13%税率，6月份公司账面进项税一共留底60万。 请问老师，我固定资产清理分录是否正确： 1、借：现金 150000 贷：固定资产清理132743.36 应交税费-应交增值税 销项税额 17256.64 2、借：固定...

分类:专家答疑 时间:20190704

1812. 民间借款的利息扣除 [7%]

...公司支付借款利息200万元，另向借款介绍人支付中介费用60万元，按规定200万元利息不超过银行贷款利率的部分可以在税前扣除。那么请问：60万元的中介费用可以在税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，...

分类:专家答疑 时间:20190707

1813. 输气管道工程的兼营问题 [7%]

...），合同总金额100万，其中安装服务40万，销售工程物资60万，请问建设方应取得什么税率的发票。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:问题一： 输气管道工程所使用的工程物资在营改增之后仍然属于设备。 问题二： ...

分类:专家答疑 时间:20190810

1814. 关于企业联营收款的问题 [7%]

...100元，刷卡后100元到达我公司银行账上，此商品批发价为60元，月末，我公司将40元返还给该商户，同时确认收入为60元（暂不考虑增值税）） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以这样操作，收款时，先计入“其他应付...

分类:专家答疑 时间:20190819

1815. 厂办大集体改制涉税问题 [7%]

...时没拿到钱，只是作为股权了，是否适用国税发【2000】60号的规定呢？3、作为债权到新企业的在职职工，将来支付这笔补偿金时适用哪个规定交个税呢？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、根据财税[2011]157...

分类:专家答疑 时间:20191012

1816. 房产税的问题 [7%]

...出如下问题:我公司仓库扩建，原值是100万，扩建费用是60万，该60万在10月份转入固定资产，我想问一下计提房产税，在10月份我公司计提房产税时按照100万计提还是按照160万计提？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:在10...

分类:专家答疑 时间:20191021

1817. 关于股东分红，增资扩股的系列问题 [7%]

...问题:我们公司有6个股东，注册资本是500万，分别比率是60 20 5 5 5 5 ，现在实际账上股本没有全部到位，就到了120万，现在账面的利润有180万，现在我们要加入一个新的股东，就占比60的大股东要转5个点给新的股东！那这个5...

分类:专家答疑 时间:20200318

1818. 即征即退进项分摊抵扣问题 [7%]

...我是先把这40万放到即征即退进项形成留抵税额，剩下的60万按照收入比例0:100%放到一般货物进行税额抵减一般货物销项税，还是，100万直接按照收入比0:100%全部划分到一般货物进项税额呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20200330

1819. 收购农产品的延期付款利息可以抵扣进项税吗 [7%]

...给农民农产品收购价10000元外，还要支付一定的价外费用60元（利息补贴或延期支付货款利息性质的费用），请问，支付的这价外费用60元如何开票？能否抵扣进项税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:价外费用应按销售...

分类:专家答疑 时间:20200510

1820. 企业所得税税前扣除 [7%]

...问题:公司持有的长期股权投资50万，因为改制评估增值了60万，即评估后长投价值110万元，然后转让出去的时候，是按原来初始成本卖的，即50万卖出去的，那么发生的这60万元的投资损失，是否可以企业所得税税前扣除？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20200520