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1821. 委托资产管理 [44%]

...境内投资,约定按照5%支付投资收益。 请问: 1、委托资金5%的投资收益是否可以在B公司所得税前扣除? 2、这部分收益是作为B公司投资收益的减项还是作为资金占用费? 3、如果作为资金占用费是否就要受...

分类:专家答疑 时间:20110919

1822. 关于境外个人股权转让 [44%]

...,A公司有房产,原始取得价值200万元,现有两种方式:1.将其200万房产原价转让给境内一家B公司,地否需要进行资产评估?可否用原始价值转让? 2.若将A公司的股权外籍自然人转让另一外籍自然人,平价转让,也就是A公...

分类:专家答疑 时间:20120530

1823. 合理损耗却做了进项税转出 [44%]

...lor=red>提出如下问题:老师你好,一、我公司2009-2011年度在煤炭销售过程中产生的煤炭仓储、运输损耗虽然按合理损耗进行了所得税申报处理,可会计在做帐时,却对此部分损耗增值税做了进项税转出处理,请问:1、此错...

分类:专家答疑 时间:20130510

1824. 合理损耗却做了进项税转出 [44%]

...lor=red>提出如下问题:老师你好,一、我公司2009-2011年度在煤炭销售过程中产生的煤炭仓储、运输损耗虽然按合理损耗进行了所得税申报处理,可会计在做帐时,却对此部分损耗增值税做了进项税转出处理,请问:1、此错...

分类:专家答疑 时间:20130510

1825. 合理损耗却做了进项税转出 [44%]

...lor=red>提出如下问题:老师你好,一、我公司2009-2011年度在煤炭销售过程中产生的煤炭仓储、运输损耗虽然按合理损耗进行了所得税申报处理,可会计在做帐时,却对此部分损耗增值税做了进项税转出处理,请问:1、此错...

分类:专家答疑 时间:20130510

1826. 关于接受方净资产转让涉税问题? [44%]

...敬的会员:您提出的问题专家解答如下: 1、若认可协议,则转让行为生效,办理手续只是时间问题。 2、转让不动产: 1)、营业税:依5%的税率缴纳营业税。(差额征税) 2)、城建税:纳税人所在地在市区的...

分类:专家答疑 时间:20141007

1827. 长期股权投资 [44%]

提出如下问题:我公司A 一股东把自己10%的股权转让给了B公司,当时在A公司的投资额是100万,两年后以500万的金额转让给了B公司。现想咨询一下,1、B公司应该如何做账?2、B公司作工商对外公示时,应该以10...

分类:专家答疑 时间:20150402

1828. 2010年6月23日课程相关习题及答案 [44%]

一、单选  1.商品房销售合同的印花税率是:  A 万分之五  B 万分之三  C 万分之一  D 千分之一  2.土地闲置费在计算土地增值税时,应当如何处理:  A 准予扣除...

分类:练习题 时间:20110112

1829. 公司注销时财产清算预留的往来账可以做坏账处置? [44%]

...d>提出如下问题:A公司为其他有限责任公司,股东1人,法人即股东本人,该股东注册A公司时向B公司借款60万元,公司注册后从自己公司(A公司)取款60万元归还B公司,财务记“借:其他应收-该股东60万元,贷:银存60万...

分类:专家答疑 时间:20160726

1830. 请问这样操作有税务风险吗? [44%]

...集团公司,同一个实际控制人,分别以不同的法人注册的13个公司,这些公司都属于小规模纳税人,这13公司中有5个属于集团公司的控股子公司,另外8个公司集团公司不控股也不参股,为了解决流动资金短缺,分别以5个公司贷...

分类:专家答疑 时间:20190724