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18451. 银行大额存单业务账务处理及涉税问题 [32%]

...单是否属于银行存款？现金流量表是否体现该笔业务？ 2、该笔大额存单产生利息收入是否需要缴纳增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.收到利息，冲减财务费用。现金流量表中不单独体现，与其他银行存款同...

分类:专家答疑 时间:20221115

18452. 进项税转出 [32%]

...的黄金未计价而相应无进项税，因此销售时无需按财税（2016）36号文件29条计算进项转出，请问是否正确？2、冶炼含有含有免税产品和征税产品所共同消耗的水电煤等辅助材料的进项是否需按36号文进项税转出，如不需转出请问...

分类:专家答疑 时间:20240110

18453. 账务及所得税问题 [32%]

提出如下问题:我公司制造业一般纳税人，业务描述：1、2024年1月收到一张2024年1月5日开具的费用发票，而业务发生在2023年11-12月。2、在2023年12月财务上没有预提该费用，也没有付款。请问老师：1、2024年1月付款，如何进行账务...

分类:专家答疑 时间:20240126

18454. 所得税问题 [32%]

...策税率15%，我公司执行税率33%）是否有相关文件？ 2、我公司集资兴建住宅楼，职工购买住宅楼着，每为职工给补助1万元，问1万元如何列支，是否需交个人所得税？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20060430

18455. 补付奖金 [32%]

...额)请问应如何计算个人所得税? 1.{(3000+3000)-1600}*15%-125 2.(3000-1600)*10%-25+3000*1月份计税税率 (注:当时1月是用总金额除以12计税率) 请问以上1还是2 正确? 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20060824

18456. 收入确定的问题 [32%]

...> 1、货物出库时我单位以每盒1.5元入销售可以吗？ 2、我单位业务人员做业务时每合给药店5.5元，结帐时开具的发票也是5.5元每盒，请问这部分税将如何处理。在当月进行补税可以吗？ 谢谢！

分类:专家答疑 时间:20060923

18457. 合同赠送，中外合资政策导向，小规模 [32%]

...要在发票上体现，可视为有偿赠送，也可视为促销费用。2，中外合资：为减免所得税近期成立中外合资企业，近期国家对中外合资优惠政策是否会有所变动，优惠期过后，企业怎么操作？？衔接？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20061001

18458. 续24949问？ [32%]

...color=red>俱乐部会员提出如下问题:1.我公司在06年12月预提了当月的工资（预提数是不准确的），在07年1月实际发放，06年12月提取三项经费的基数是预提数，并已列入06年损益，07年1月需要将预提的工资和三项经费与实际...

分类:专家答疑 时间:20070207

18459. 所得税汇算问题 [32%]

...间没超过1年的,计提的坏账准备是不是不能所得税前扣除?2,何种营业外支出不能在所得税前扣除?如查补的增值税或所得税. 3,我司投资在另一公司1000万,由于该公司暂时未开始生产,故在该公司验资结束后,此1000万又转借回我...

分类:专家答疑 时间:20070312

18460. 出口退税问题 [32%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司2006年按8.00的固定汇率核算销售收入，退税率为13％，由于实际汇率在7.8-7.6左右，所以06年汇兑损益金额较大，年末税务局要求按汇兑损益的金额乘以13％计算多退税金额并...

分类:专家答疑 时间:20070713