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18601. 关于营业税 [4%]

...相应的发票（施工单位说工程进度不好确定，或别的原因2008年我公司不能取得发票），这家单位不是本地公司。如果到年底我公司仍未取得发票，预付账款挂账300多万元。请问老师我公司有何税务风险？（我记得在什么地方新...

分类:专家答疑 时间:20081212

18602. 是否可以开具运输发票 [4%]

...如下问题:我公司是一集团公司下属的交通运输企业，2008年10月集团公司销售一批货物给上海的一家客户，货物由我公司负责运输。客户将货款及运费一起支付给了集团公司，集团公司开具了销售发票给客户，发票中不含运费...

分类:专家答疑 时间:20081212

18603. 关于工资薪金 [4%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问老师:在2008年12月提取的“应付职工薪酬-工资”，及提取的“应付职工薪酬-基本养老保险-单位缴纳”的余额是否可以转为2009年在发放及报销。“应付职工薪酬”应不应该有余额...

分类:专家答疑 时间:20081213

18604. 存货过多如何解决？ [4%]

...部会员提出如下问题:您好！！老师我司的存货至2008年11月止已与当年的销售额同样金额，给人感觉很不合理。但是又不知道年底该用什么方法调整，才会符合国家规定？请老师赐教。谢谢 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20081214

18605. 自用煤问题 [4%]

...答如下:不需要视同销售交企业所得税.国税函[2008]828号.

分类:专家答疑 时间:20081214

18606. 安全费用问题 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我单位从2008年起按吨煤30元计提煤炭生产安全费，如本年提取的安全费用未支用完，年底出现结余是否进行调增应纳纳税所得额？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20081214

18607. 小车未提完折旧现需转卖 [4%]

...税人,在1999年10月1日购入桑塔纳小车一台,原值203000元,至2008年11月已计提折旧162907.5元,净值40092.5元,净残值20300元,按十年时间折旧,现在以30000元价格转让给某公司,请问我们需缴纳何种税收,及开具什么类型发票.请老师赐教!

分类:专家答疑 时间:20081215

18608. 子公司挂帐亏损的合并涉税 [4%]

...予在该股权投资转让年度后第6年一次性扣除。国税函〔2008〕264号

分类:专家答疑 时间:20081215

18609. 所得税税差怎么处理? [4%]

...下问题:专家：您好！我公司是一家房地产开发企业。2008年以前的预售房款已按33%征收了企业所得税，今年由于所得税降为25%，请问对已按33%征过所得税的预售房款怎么转回？是按33%转回还是25%转回？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20081215

18610. 代理费的发票 [4%]

...:老师：您好 我公司是从事出口的外贸企业，2008年给其他生产企业代理出口，收取了代理费，并交纳了营业税等，但未给被代理企业开具发票，请问老师，这种情况在税务检查中是否有问题？ 另外我公司将...

分类:专家答疑 时间:20081215