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1861. 分包缴税问题2 [10%]

... 我公司属于建安企业，有个老项目上个月我们开发票100万，分包发票未进，我们缴税了，这个月总包又开100万发票，分包的200万发票也进来了，老师请问，这样我们有100万的分包留底，可以和别的工程混抵么？

分类:专家答疑 时间:20161201

1862. 土增税的后续清算 [10%]

...房款是分期付款，合同签约价是含税价。比如12月签约价100万，实际收款60万，那我在进行12月的土增税清算时， 第一，收入是否用签约价100/1.05换算成不含税收入计算，而不是用实际收款的60万/1.05做为销售收入？ 第...

分类:专家答疑 时间:20161222

1863. 房地产代理销售公司代收房款交税吗 [10%]

...和客户直接签订，销售公司代开发商收取首付款（假设是100万元），收款时先由销售公司开具收据给客户，销售公司每月给开发商销售清单，开发商根据签订的合同和销售公司提供的销售清单进行纳税申报（假设按照100万元进行...

分类:专家答疑 时间:20161223

1864. 股权转让交税 [10%]

...投10万，现A股东要转让20%股权给C（自然人），转让价格100万，我公司目前亏损80万，账面净资产400万，请问老师，如果转让价格为100万，A股东不需要交税吧？还会涉及到哪些税？该转让存在哪些风险？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20161228

1865. 关于没取得发票，增值税进项税怎样处理 [10%]

...单入账。假设是117万元，账务处理：借：生产成本采矿费100万元，借：应交税费应交增值税进项税额17万元，贷：应付账款117万元。这样处理，实际应交增值税和账面不一致。我能不能2016年12月份按结算单做，借：生产成本采矿...

分类:专家答疑 时间:20170105

1866. 湖南省税务局关于城市维护建设税有关退税问题的通知 [10%]

...建设税一并计算，不得超额退税。如某城市企业以税还贷100万元，这100万元退税中，应包括算足的城市维护建设税。不能退“三税”100万元，另退城建税7万元。 　

［87］湘税二字第480号 分类:湖南省税收政策法规 时间:20050831

1867. 进货搭赠 [10%]

...会员提出如下问题:A公司提供货物给B公司，假设100件赠送2件，但A公司只开具发票数量100件及其金额，B公司实际进仓102件，发票只有100件，会产生税务风险吗？相关文号是多少？专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20050902

1868. 资本公积印花税 [10%]

... color=red>提出如下问题:我公司1月份资本公积增加100万，2月份减少100万,3月份又减少100万。请问怎样缴纳印花税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:印花税是行为税，1月份和3月...

分类: 时间:20170316

1869. 视同销售如何调整 [10%]

...下问题:公司自产产品用于交际应酬，成本80元，售价100元，财务帐按97元进管理费用业务招待费，，请问所得税视同销售对应纳税所得额的影响是20元，还是20*40%=8元（不考虑超销售收入千分之五） 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20170317

1870. 自建房转固定资产的计价疑惑 [10%]

...问题:我公司是房地产开发企业，现在打算将开发产品100万转为固定资产入帐（属视同销售行为），但是营业税相关规定应加计成本利润率15%，即15万，那么我公司固定资产入帐的价值为100万，还是115万？...

分类:专家答疑 时间:20050908