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1871. 合作施工的财税处理 [44%]

...A公司的垫资款项时是计入往来还是计入资本公积？ 2、我公司如何支付A公司该合作项目的利润？3、我公司如何确认收入，是全额还是按比例确认50%。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20171113

1872. 应付应收款的问题 [44%]

...有盈利的。问题：（1）子公司注销账务应如何处理，（2）母公司对子公司的注销业务，账务应如何处理？（3）母公司在香港有注册另一家全资子公司（B），计划由B来承接A的债权债务，是否可以直接将A应收客户的款挂至B的账...

分类:专家答疑 时间:20171124

1873. 企业清算中债权和债务的处理 [44%]

...权和债务抵扣。即，最终A公司只有应付40万美元。 2、我个人理解：100万债务注销转营业外收入，60万债权按照应收账款损失处理（依照25号公告的内容规避税务风险）。 请老师评价这两种方式，谢谢

分类:专家答疑 时间:20180804

1874. 是否要交纳个人所得税 [44%]

...俱乐部会员提出如下问题:你好：我公司(A公司)于2005年1月份兼并到另一家公司(B公司),其资产、负债全部合并到B公司，A公司是核定应税所得率征收企业所得税(销售额*7%*33%，个人所得税也是按销售额*0.2%带征的)2004年已清...

分类:专家答疑 时间:20051228

1875. 股权转让个人所得税 [44%]

...A公司分三年将股权转让款600万元支付给李某，每期支付200万元。请问：1.李某个人所得税是分三期缴纳，还是一次性缴纳？是否是在收到第一期股权转让款时，先全额缴纳该股权转让涉及的所有个人所得税？2.是否是A公司代李某...

分类:专家答疑 时间:20190719

1876. 出口退税 [44%]

...局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知 财税〔2012〕39号 附件4： 视同自产货物的具体范围 二、持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票（善意取得虚...

分类:专家答疑 时间:20190916

1877. 抵扣问题和个税缴纳问题 [44%]

...这个应该怎么抵扣了？房屋是寄递业务，属于应税项目。2:我们（A方）与一家公司（B方）签订了一个“会所经营管理合作协议书”，我们提供管理服费，每月收取管理费，这个我们按6%交税。 合同中单独约定了发生的开办物资...

分类:专家答疑 时间:20191218

1878. 小轿车的帐务处理及相关的税务问题 [44%]

...请问专家： 1、会计上能否做固定资产入帐？ 2、该车的固定资产折旧及相关费用能否税前列支？ 3、有没有个人所得税的麻烦？专家解答如下:1、车的产权不属于公司，会计上不能...

分类:专家答疑 时间:20060307

1879. 关于修缮、改建、代建的纳税问题 [44%]

...C.请问：1、B公司应按什么税目交增值税？税率是多少？2、B公司开票税务一级编码和二级编码应选什么？3、如果这些不动产是2016年4月30日之前建造的，会有什么不一样吗？4、B公司应如何账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20200617

1880. 资产重组税收问题 [44%]

...500万元以下设备一次性扣除政策；B公司企业所得税税率25%。 增值税税率：A公司（重组后）大部分产品9%，取得进项基本为13%（目前增值税留抵）；B公司产品9%、13%。 有4种方案：方案1、资产整体划转；方案2、动产买卖+不动产...

分类:专家答疑 时间:20200927