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1891. 关于所得税问题 [8%]

...下问题:商贸企业的所得税问题：1.关于弥补亏损，例如：2021年亏损1000万，2022年盈利800万，2022年底是否要计提所得税费用 2.关于弥补亏损，再季度预缴时是否可以弥补以前年度亏损 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您...

分类:专家答疑 时间:20221012

1892. 重整期间债务是否停止计息 [8%]

提出如下问题:老师好！ A企业的控股母公司集团于2021年收到管理人通知，由几家企业作为集团的重整投资者。现处于重整阶段。我们想咨询下，重整期间对利息的处理是否有变？ 例如，A企业是否根据破产法或其他什...

分类:专家答疑 时间:20221014

1893. 即征即退进项税确定 [8%]

...出的问题专家解答如下:您好：依据财政部 税务总局公告2021年第40号，纳税人应分两步计算即征即退税额：1、先剔除不得即征即退的销售收入，再计算即征即退税额。 第一步：剔除不得即征即退的销售收入。 不得适用即征即...

分类:专家答疑 时间:20221016

1894. 单位补发职工以前年度工资，个人所得税如何申报缴纳 [8%]

提出如下问题:我单位职工2022年补发2018-2021年度工资，请问其个人所得税如何申报缴纳？能不能归到所属年度申报缴纳？政策依据 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：如果之前已计提管理费用-工资，这部分未发放的...

分类:专家答疑 时间:20221027

1895. 融资租赁业务 [8%]

...下问题:我公司为从事畜牧养殖的增值税一般纳税人，将2021年自建完成的厂房租赁给同一集团内的其他公司，租期为10年，分期收取租赁，会计上确认为融资租赁，此业务涉及的增值税适用什么政策？是否有税收优惠？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20221031

1896. 企业所得税 [8%]

...地产开发企业开发项目，项目开发时间为2008年 至2012年。2021年 12 月，主管税务机关对其进行土地增值税清算并发出《税务事项通知书（清算审核结论）》，企业认同了税务机关出具的结论并按时缴纳了土地增值税税款。主...

分类:专家答疑 时间:20221109

1897. 科技型企业IPO前财税风险排查与规范 [8%]

...用加计扣除的IPO问询案例3）研发费用加计扣除的要点4）2021年研发费用加计扣除新政策的亮点5、科技型企业投资入股的税务处理及纳筹划1）股东投资入股税务问题2）契税问题3）印花税问题4）资本公积转增股本税务问题5）入股...

韩建春 分类:高科技行业 时间:20221116

1898. 增值税抵顶 [8%]

...:专家您好，我公司在2018年多交一部分税率为10%的税金，2021年对账发现多交，但是未开具发票，请问我公司现在可以将这部分10%税款换算抵顶成9%应交税金吗？有什么文件政策规定？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20221119

1899. 跨年度发票红冲金额较大 [8%]

提出如下问题:因业务原因客户退货并解除合同是2021年收入200万元，今年开红票，是走以前年度损益还是本年损益 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 走以前年度损益

分类:专家答疑 时间:20221119

1900. 个人所得税 [8%]

...里申报 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 财税2021年第42号公告，年终奖单独计税政策延长到2023年底，因此，您公司是计入工资薪金还是单独申报，您公司自己决定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20221202