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1911. 企业所得税 [10%]

...司报表上反映出来资产超过5000万了，但是应税收入没有100万，人员也只有20几个人。年度汇算清缴时可以按小微企业交所得税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：税收中的小型微利企业的概念和与小微企业略...

分类:专家答疑 时间:20190305

1912. 商品代销增值税开票问题 [10%]

...题:老师你好，我们代供应商销售货物，货物的成本价为100元，我们赚取差价10元作为推广费，顾客全款110元支付给我们，我们可以开10元的代理费给顾客，另外100元我们支付给供应商，由供应商自行开具，这样税务上是否可行？ ...

分类:专家答疑 时间:20190314

1913. 小微企业优惠政策问题 [10%]

...，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 为了避免风险请咨询税务机关。

分类:专家答疑 时间:20190317

1914. 税率降低相关增值税问题 [10%]

...问题专家解答如下:如果贵签订的总价合同，即合同价是100万元，则16%税率时不含税价格是100/1.16=86.20万，如果降低3%个点，则合同价是97万元，13%税率的不含税价格是97/1.13=85.84万元，从以上分析来看，企业在成本不变的情况下，...

分类:专家答疑 时间:20190319

1915. 一季度企业所得税该交多少？ [10%]

...，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。贵公司用收入总额扣除成本，费用后...

分类:专家答疑 时间:20190402

1916. 进料加工手册退税问题 [10%]

...税享受免抵退 现 问题是：出售甲产品，报关价人民币100元，（这个100元组成：50元进口材料费（无增值税，无关税，做手册进入）+20元配件费（增值税13%购入+30元加工费含利润））对于这个出口报关产品价值100元，我的配件费...

分类:专家答疑 时间:20190510

1917. 汇算清缴坏账损失填报问题 [10%]

...200万坏账损失，申报所得税时做了调增，2018年又计提了100万坏账损失，2018年所得税申报时，直接在纳税调整明细表中33行资产减值准备金填写300万元即可？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:年度申报表中，计提的坏账准...

分类:专家答疑 时间:20190522

1918. 关于发票的问题 [10%]

...出如下问题:老师你好！ 我公司在销售过程中发生了近100万元的加工费用，前期是和个人签订的租赁破碎机加工合同，按加工的吨位支付费用，现在费用已支付完了，对方前期是个人，后期成立了有限公司，费用就打入对方对...

分类:专家答疑 时间:20190723

1919. 股票期权所得税 [10%]

...9月1日上市公司对A、B两员工实现股票期权激励，各授予100万股；假设施权价格为20元/股，2020年9月1日为行权日，当日的市场价为25元/股，A员工行权，B员工当日未进行交易；假设B员工在2020年11月1日行权，当日的市场价为30元/股...

分类:专家答疑 时间:20190904

1920. 三角形式的欠款 [10%]

提出如下问题:张三欠甲公司100万，公司欠李四100万，李四欠张三100万元，可以签订三方协议抹账吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 三方可以签订三方协议抹账的

分类:专家答疑 时间:20190918